يُشترط على جميع الشركات (باستثناء بعض الشركات المدرجة) الاحتفاظ بسجل للأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة (سجل الأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة)، وتقديم المعلومات ذات الصلة إلى سجل الشركات. هذا الشرط يُضاف إلى الشروط المتعلقة بالسجلات القائمة.
يهدف شرط الاحتفاظ بسجل الأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة إلى زيادة الشفافية بشأن السيطرة على الشركات البريطانية وملكية هذه الشركات. ومع ذلك، يفرض هذا الشرط التزامات إضافية على الشركات ومسؤوليها والأشخاص الذين يتمتعون بنفوذ كبير عليها.
ما هي المتطلبات؟
تشمل المتطلبات الجديدة ما يلي:
- اتخاذ خطوات معقولة لمعرفة ما إذا كان هناك أشخاص ذوو سيطرة كبيرة (PSCs)
- الاتصال بالأشخاص الذين تم تحديدهم على أنهم ذوو صلة، أو بغيرهم ممن قد يعرفونهم، للتأكد مما إذا كانوا من فئة PSC
- الحصول على المعلومات ذات الصلة أو تأكيدها لإدراجها في سجل PSC
- إدخال المعلومات التي تم الحصول عليها في سجل PSC
- الحفاظ على سجل لجنة مراقبة الأداء محدثاً.
يجب تحديث أي تغييرات تطرأ على معلومات الأشخاص ذوي السيطرة الهامة في سجل الشركة خلال 14 يومًا، وإخطار سجل الشركات بذلك خلال 14 يومًا أخرى. وبغض النظر عن أي تغييرات، يجب على الشركات أيضًا تأكيد صحة المعلومات المتعلقة بهؤلاء الأشخاص، كما هي مسجلة في السجل المركزي، من خلال بيان التأكيد السنوي. اعتبارًا من 8 أبريل 2025، سيتعين على أي شخص يرغب في تحديث السجل لدى سجل الشركات التحقق من هويته، إما مباشرةً مع سجل الشركات أو عبر مزود خدمات شركات معتمد.
إذا علمت الشركة في أي وقت أن المعلومات الواردة في سجل الأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة تحتاج إلى تغيير، ولكن لم يتم تأكيد المعلومات ذات الصلة بعد، فيجب تحديث السجل لإظهار التاريخ الذي لم تعد فيه المعلومات صحيحة وحالة التحقيق في الأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة الجدد.
ما المقصود بـ PSC؟
يُعرَّف الشخص ذو الأهمية الخاصة بأنه فرد يستوفي شرطًا واحدًا أو أكثر من الشروط التالية:
- يمتلك، بشكل مباشر أو غير مباشر، أكثر من 25% من أسهم الشركة أو حقوق التصويت فيها.
- يملك الحق، بشكل مباشر أو غير مباشر، في تعيين أو عزل أغلبية أعضاء مجلس إدارة الشركة
- له الحق في ممارسة، أو يمارس بالفعل، نفوذاً أو سيطرة كبيرة على الشركة
- حيثما يستوفي صندوق استئماني أو شركة أيًا من الشروط المذكورة أعلاه، فإن أي فرد له الحق في ممارسة، أو يمارس بالفعل، تأثيرًا أو سيطرة كبيرة على أنشطة ذلك الصندوق الاستئماني أو الشركة.
يجب على الشركة اتخاذ خطوات معقولة لتحديد الأشخاص ذوي الأهمية القصوى لديها. قد لا يكون لدى بعض الشركات أي أشخاص ذوي أهمية قصوى أو قد تجد سهولة في تحديد هويتهم، بينما قد يتعين على شركات أخرى اتباع جميع الخطوات المحددة بدقة لمحاولة تحديد ما إذا كان هناك أي أشخاص ذوي أهمية قصوى، وإذا كان الأمر كذلك، تحديد هويتهم وتفاصيلهم.
في بعض الحالات، تكون الشركة مملوكة أو خاضعة لسيطرة كيان قانوني، وليس فرداً. ويجب أيضاً إدراج تفاصيل الكيانات القانونية ذات الصلة والقابلة للتسجيل في سجل الأشخاص ذوي السيطرة المهمة. ويُعتبر الكيان الذي يملك أو يسيطر على شركة ما ذا صلة إذا كان يحتفظ بسجل خاص به للأشخاص ذوي السيطرة المهمة، أو إذا كانت أسهمه ذات حق التصويت مُدرجة للتداول في أسواق معينة (مثل بورصة لندن).
ما هي المعلومات المطلوبة التي يجب الاحتفاظ بها في السجل؟
يجب الاحتفاظ بسجل الأشخاص ذوي السيطرة الهامة، ولا يجوز أن يكون فارغاً! على سبيل المثال، عندما تكون الشركة بصدد الحصول على معلومات أو تأكيدها، فإن القانون يشترط تقديم بيان محدد بهذا المعنى في سجل الأشخاص ذوي السيطرة الهامة.
يجب إدخال المعلومات الجديدة في سجل الأشخاص ذوي السيطرة الهامة التابع لشركتك خلال 14 يومًا، وتقديمها إلى سجل الشركات خلال 14 يومًا أخرى. يُعدّ عدم الامتثال لهذه المتطلبات جريمة جنائية.
تتضمن البيانات الشخصية ذات الصلة التي يجب الحصول عليها وتأكيدها لإدراجها في سجل الأشخاص ذوي السيطرة الهامة للشركة ما يلي:
- اسمهم
- تاريخ ميلادهم
- جنسيتهم
- البلد أو الولاية (أو جزء من المملكة المتحدة) التي يقيم فيها عادةً مركز المراقبة الخاص
- عنوان الخدمة
- عنوان سكنهم المعتاد (إذا كان مختلفًا عن عنوان الخدمة)
- التاريخ الذي أصبح فيه الفرد شخصًا ذا سيطرة شخصية فيما يتعلق بالشركة
- طبيعة سيطرة لجنة الخدمة العامة على الشركة باستخدام الصياغة الرسمية
- أي قيود مفروضة على الكشف عن معلومات لجنة الخدمة العامة.
يلزم أيضًا تقديم بيان محدد في سجل الأشخاص ذوي السيطرة المهمة إذا كنت تعتقد أن الشركة ليس لديها أشخاص ذوو سيطرة مهمة.
يجب التأكد من معلومات الشخص ذي الأهمية الخاصة قبل إدخالها في سجل الأشخاص ذوي الأهمية الخاصة. تُعتبر المعلومات مؤكدة إذا كان الشخص ذو الأهمية الخاصة:
- قام بتوفير المعلومات أو كان على علم بتوفيرها
- وقد طُلب منه تأكيد صحة المعلومات وقد فعل ذلك.
- وقد أكدوا المعلومات سابقاً، ولا يوجد سبب للاعتقاد بأنها قد تغيرت.
هل تقع على عاتق شركات الخدمات الشخصية أي التزامات؟
تقع على عاتق الأشخاص ذوي السيطرة الهامة التزامات قانونية عديدة. فعلى سبيل المثال، قد يُعتبر الشخص المعني الذي لا يستجيب لطلبات الحصول على معلومات عن الأشخاص ذوي السيطرة الهامة مرتكباً لجريمة جنائية. كما يحق للشركة فرض قيود على الأسهم أو الحقوق التي يملكها الشخص الذي لا يستجيب.
هل المعلومات الموجودة في سجل PSC متاحة للجمهور؟
معظم المعلومات الواردة في سجل مزودي الخدمات الشخصية المركزي متاحة للجمهور. المعلومات الوحيدة غير المتاحة هي عنوان السكن المعتاد لمزود الخدمة الشخصية (إلا إذا تم تقديمه كعنوان خدمة) وتاريخ ميلاده. يجب أن يكون سجل مزودي الخدمات الشخصية الذي تحتفظ به متاحًا للاطلاع العام، ولكن لا يجوز لك تقديم عنوان السكن المعتاد لأي مزود خدمة شخصية عند الاطلاع عليه أو عند طلب نسخة منه.
إذا اخترت الاحتفاظ بسجل الأشخاص ذوي السيطرة المهمة (PSC) الخاص بك لدى سجل الشركات فقط، فستكون جميع المعلومات التي تظهر عادةً في سجل الشركة متاحة للعموم. وهذا يعني أن تاريخ ميلاد الشخص ذي السيطرة المهمة بالكامل سيظهر، بينما سيظل عنوان سكنه مخفيًا.
في الظروف الاستثنائية (حيث يوجد خطر جدي للعنف أو الترهيب) يوجد نظام لحجب جميع المعلومات المتعلقة بالشخص ذي السيطرة الخاصة من سجل الأشخاص ذوي السيطرة الخاصة والسجل المركزي للتفتيش العام أو لمنع مشاركة عنوان إقامتهم مع وكالات التصنيف الائتماني.
بالطبع ستكون جميع المعلومات متاحة لوكالات إنفاذ القانون، وستقوم شركة Companies House بتزويد وكالات المراجع الائتمانية وبعض السلطات العامة في ظروف معينة بمعلومات تتعلق بالعناوين السكنية وتواريخ الميلاد.
ماذا يحدث إذا لم تلتزم الشركة بالمتطلبات؟
قد يؤدي عدم الامتثال لمتطلبات نظام الأشخاص ذوي السيطرة الهامة إلى ارتكاب الشركة أو مديريها، أو الأشخاص ذوي السيطرة الهامة الذين تم تحديدهم، جريمة جنائية. وقد تواجه الشركة ومديروها غرامة أو السجن، أو كليهما.
وفي هذا الصدد، تجدر الإشارة إلى أنه بموجب لوائح غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتحويل الأموال (معلومات عن الدافع) لعام 2017 (بصيغتها المعدلة)، فإن أولئك الموجودين في القطاع الخاضع للتنظيم لأغراض مكافحة غسل الأموال، مثل المحاسبين أو المحامين، ملزمون بفحص سجل الأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة للشركة والإبلاغ عن أي اختلافات في الملكية المستفيدة إلى سجل الشركات.
هل تتوفر إرشادات إضافية؟
أصدرت وزارة الأعمال والطاقة والاستراتيجية الصناعية كمية كبيرة من المعلومات الإضافية في هذا المجال، على شكل ملخصات وإرشادات قانونية وغير قانونية. تتضمن هذه الإرشادات، على سبيل المثال، تفاصيل إضافية حول المتطلبات والإجراءات المتبعة في مختلف مراحل الاحتفاظ بسجل الأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة، والصياغة الرسمية لإدخال البيانات في هذا السجل، ونماذج من الإشعارات المتعلقة بالحصول على معلومات الأشخاص ذوي السيطرة الكبيرة وتأكيدها.
يمكن الحصول على الإرشادات من الموقع الإلكتروني www.gov.uk/government/organisations/companies-house .
