快適な老後
Pensions UKが最近発表した報告書によると、英国の労働者の4分の3は、退職後に「中程度の」生活を送るのに十分な貯蓄ができていないことが明らかになった。報告書によれば、中程度の生活を送るには、1人で32,700ポンド、2人で45,400ポンドが必要だが、この水準に達する見込みのある労働者はわずか23%に過ぎないという。ここでは、個人が快適な老後を送るために十分な貯蓄を確保する方法について考察する。.
あなたの退職後のライフスタイル
報告書によると、基本的な退職後の生活費は、一人暮らしで年間約13,900ポンド、二人暮らしで約22,500ポンドかかる。中程度の生活費は、一人暮らしで32,700ポンド、二人暮らしで45,400ポンド、快適な生活費はそれぞれ45,400ポンドと62,700ポンドかかる。.
Pensions UKは、これらの数字は食費、光熱費、交通費といった支出項目における日々の生活費の上昇を反映していると述べた。また、退職後の生活水準は国民の82％に達すると予測している。.
'足りない'
Pensions UKの政策・提言担当エグゼクティブディレクター、ゾーイ・アレクサンダー氏は次のように述べています。「現在の貯蓄水準では、彼らが期待する老後を送るには不十分でしょう。約82％の人が最低限の生活水準に達すると予想されますが、それを超える人ははるかに少ないでしょう。」.
「これは人々が将来に期待する姿とはかけ離れています。対策を講じなければ、多くの人が退職時に収入が急激に減少するリスクに直面するでしょう。政府が年金委員会を通じて最低拠出額の引き上げが必要かどうかを検討しているのは正しい判断です。」
年金貯蓄の税務上の側面
個人が最終的に年金を受け取ることになる年金制度には、大きく分けて2つの種類があります。
- 職場年金制度
- 個人年金制度。
職場年金制度は、確定給付型年金制度またはマネーパーチェス制度のいずれかになります。
確定給付型年金制度では、最終給与と勤続年数に基づいて退職所得が支払われますが、マネーパーチェス制度では、投資額と基礎となる投資ファンドのパフォーマンスが反映されます。
個人は拠出を行い、その課税年度における3,600ポンドまたは所得の100%のいずれか高い方の金額について税控除を受ける権利があります。ただし、年間控除額を超える拠出については、税控除は制限されます。
マネーパーチェス制度では、加入者は制度への拠出金に対する税制優遇措置を受け、基金の増額も非課税となります。雇用主が従業員に代わって制度に拠出する場合、加入者への課税は原則として免除され、雇用主は課税所得から控除を受けることができます。
現行の年金制度では、年金制度への投資額の上限や年金基金の総額に制限はありません。しかしながら、税制優遇措置には制限があります。第一に、加入者が年金制度への拠出や給付金の積立に際して利用できる税制優遇措置の額には制限があります。第二に、これらの給付金の受給に際しては、非課税限度額が設けられています。
