Налоговая служба Великобритании (HMRC) запускает онлайн-сервис по уплате подоходного налога (PAYE) (август 2025 г.)
Налоговая служба Великобритании (HMRC) запустила новый онлайн-сервис для расчета подоходного налога (PAYE), который, по ее словам, предоставит 35 миллионам работников больше контроля над своими налоговыми делами.
Налоговое управление заявляет, что новая услуга упростит проверку и обновление данных о доходах, льготах, вычетах и расходах, и будет доступна через личный налоговый кабинет или через приложение HMRC.
Данная услуга является частью «Дорожной карты трансформации» HMRC, которая устанавливает амбициозные планы по превращению в организацию, в первую очередь ориентированную на цифровые технологии, к 2030 году, при этом 90% взаимодействий с клиентами должны осуществляться в цифровом формате.
Налоговая и таможенная служба Великобритании (HMRC) заявляет, что ее планы по модернизации системы налогообложения и таможенного оформления, внедрению новых технологий искусственного интеллекта и сотрудничеству с третьими сторонами и посредниками упростят взаимодействие налогоплательщиков, предприятий и посредников с ней.
Применяя подход, ориентированный на цифровые технологии, HMRC будет автоматизировать налоговую отчетность везде, где это возможно, и предлагать новые цифровые варианты самообслуживания в рамках различных налоговых режимов.
Кроме того, налогоплательщикам, подлежащим уплате налога на пособие на ребенка для лиц с высоким доходом (HICBC), больше не нужно будет регистрироваться для самостоятельной оценки налогов.
Джеймс Мюррей, член парламента и министр финансов Великобритании, заявил: «Мы продвигаемся дальше и быстрее, чтобы привести HMRC в соответствие с требованиями XXI века, в том числе внедряя более простую и удобную систему для всех работников, получающих заработную плату по системе PAYE».
«К 2030 году налогоплательщики могут рассчитывать на современную и инновационную HMRC с передовым искусственным интеллектом, лучшими в отрасли методами обслуживания клиентов и целенаправленным вниманием к обеспечению оптимального соотношения цены и качества для налогоплательщиков путем гарантирования того, что каждый платит свою справедливую долю налогов»
Подробнее: HMRC
Налогоплательщикам пора готовиться к внедрению цифровой системы уплаты подоходного налога (август 2025 г.)
Группа по реформе налогообложения для малоимущих (LITRG) рекомендует самозанятым налогоплательщикам и арендодателям подать налоговую декларацию за 2024/25 год заранее, чтобы узнать, будет ли к ним применяться система цифрового налогообложения (Making Tax Digital, MTD) с апреля следующего года.
Налогоплательщики, которые указывают в своей налоговой декларации за 2024/25 год валовой доход от самозанятости и/или сдачи в аренду в размере более 50 000 фунтов стерлингов, с апреля 2026 года должны будут присоединиться к новой системе цифрового налогообложения доходов (Making Tax Digital for Income Tax) и иметь необходимое для участия программное обеспечение.
LITRG призывает всех, кто считает, что их доход может подпадать под действие MTD с апреля 2026 года, заполнить налоговую декларацию за 2024/25 год заблаговременно до крайнего срока 31 января 2026 года, чтобы проверить, превышает ли их доход этот лимит.
Налоговая служба Великобритании (HMRC) будет использовать информацию, предоставленную в налоговых декларациях за 2024/25 год, для выявления налогоплательщиков, на которых повлияет введение MTD с апреля 2026 года.
Затем HMRC направит им письмо с уведомлением о необходимости соблюдения правил MTD, но это может произойти не позднее февраля или марта 2026 года.
Некоторые лица, соответствующие установленному порогу дохода, могут подать заявку на освобождение от MTD, если они отвечают определенным критериям, например, если они исключены из цифровой среды.
Шаррон Уэст, технический специалист LITRG, сказала: «До крайнего срока подачи налоговых деклараций за 2024/25 год еще более шести месяцев, но если вы считаете, что можете превысить пороговое значение MTD, вам следует действовать сейчас»
Интернет-ссылка: Chartered Institute of Taxation
Налоговая служба Великобритании (HMRC) предупреждает о нежелательности подработки (август 2025 г.)
Налоговая служба Великобритании (HMRC) предупреждает тех, кто получает дополнительный доход от подработки, проверить, нужно ли им регистрироваться для самостоятельной оценки налогов и подавать налоговую декларацию.
Подработка может представлять собой любой дополнительный источник дохода, от онлайн-продаж до создания контента, от выгула собак до сдачи недвижимости в аренду. Сюда также входит прибыль или доход, полученный от криптоактивов.
Любой, чей доход превышает 1000 фунтов стерлингов, может быть обязан зарегистрироваться для самостоятельной оценки налогов и заполнить налоговую декларацию.
есть инструмент проверки для тех, кто не уверен, соответствуют ли они критериям. Если соответствуют, но впервые пользуются системой самооценки, им необходимо зарегистрироваться , чтобы получить свой уникальный налоговый идентификатор (Unique Taxpayer Reference).
Руководства для тех, кто подрабатывает, также можно найти на сайте taxhelpforhustles.campaign.gov.uk .
Генеральный директор HMRC по обслуживанию клиентов Миртл Ллойд заявила:
«Независимо от того, продаете ли вы изделия ручной работы онлайн, создаете цифровой контент или сдаете недвижимость в аренду, понимание ваших налоговых обязательств имеет важное значение. Если ваш доход от этих видов деятельности превышает 1000 фунтов стерлингов, вам может потребоваться заполнить налоговую декларацию».
«Заблаговременная подача декларации позволяет вам контролировать ситуацию – вы будете точно знать, сколько должны заплатить, сможете спланировать платежи и избежать стресса январской суеты. Вам не нужно платить сразу после подачи декларации – у вас есть время до 31 января, чтобы оплатить налоговый счет»
Интернет-ссылка: HMRC
Налоговая служба Великобритании (HMRC) оштрафует криптоинвесторов на 300 фунтов стерлингов за сокрытие информации (август 2025 г.)
Владельцы криптоактивов, проживающие в Великобритании, будут обязаны предоставлять личные данные поставщикам криптоуслуг, в противном случае им грозит штраф в размере до 300 фунтов стерлингов от налоговой службы Великобритании (HMRC).
Эти правила вступят в силу в Великобритании 1 января 2026 года и являются частью Рамочной программы ОЭСР по отчетности о криптоактивах (CARF). Они обязывают криптоплатформы предоставлять налоговым органам подробную информацию о криптовалютных транзакциях своих клиентов.
Кроме того, HMRC уже требует полного раскрытия информации в налоговых декларациях за 2024/25 налоговый год, поэтому налогоплательщикам, владеющим криптовалютой – такой как Bitcoin, Ethereum или Dogecoin – придется указывать любые доходы или прибыль от криптовалюты в своих налоговых декларациях.
Налоговая служба Великобритании (HMRC) заявила, что «новые правила помогут выявить всех, кто уклоняется от уплаты налогов с прибыли, полученной от операций с криптовалютой. Тем, кто не соблюдает правила, грозит штраф в размере 300 фунтов стерлингов от HMRC».
После получения данных от поставщиков услуг налоговая служба Великобритании (HMRC) сможет выявить тех, кто ненадлежащим образом уплачивал налоги со своей прибыли от криптовалюты.
По оценкам Министерства финансов, эта мера позволит получить до 315 миллионов фунтов стерлингов налоговых поступлений к апрелю 2030 года, что соответствует сумме, необходимой для финансирования обучения более 10 000 новых квалифицированных медсестер в течение года.
Джонатан Атоу, генеральный директор HMRC по стратегии работы с клиентами и разработке налоговой политики, заявил:
Важно отметить, что это не новый налог — если вы получаете прибыль при продаже, обмене или переводе криптовалюты, налог, возможно, уже подлежит уплате.
«Эти новые требования к отчетности предоставят нам информацию, которая поможет людям правильно оформить свои налоговые дела».
«Я настоятельно призываю всех пользователей криптоактивов проверить информацию, которую вам потребуется предоставить своему провайдеру. Приняв меры сейчас и имея эту информацию под рукой, вы сможете избежать штрафов в будущем»
Интернет-ссылка: HMRC
CIOT предупреждает, что план по борьбе с уголовными налоговыми преступлениями рискует зайти слишком далеко
Совет по аккредитации налоговых консультантов (CIOT) предупредил, что планы HMRC ввести уголовное преступление, связанное с уклонением от уплаты налогов, чрезмерны.
Налоговая служба Великобритании (HMRC) планирует ввести новое уголовное преступление, предусматривающее строгую ответственность за нераскрытие информации о схемах, подлежащих уведомлению в рамках режима раскрытия схем уклонения от уплаты налогов (DOTAS), без уважительной причины.
CIOT утверждает, что нынешняя формулировка DOTAS слишком широка, чтобы рассматривать её как уголовное преступление. Применение предлагаемого правонарушения ко всем признакам DOTAS представляется чрезмерным, добавляет организация.
Это особенно актуально, поскольку данное предложение призвано стать ответом на конкретные проблемы, связанные с массовыми схемами уклонения от уплаты налогов, в частности, с использованием скрытого вознаграждения, предупреждает CIOT.
Вице-президент CIOT Джон Барнетт заявил:
«Правительство совершенно справедливо занимает жесткую позицию в отношении тех, кто продолжает разрабатывать, продвигать или продавать схемы уклонения от уплаты налогов, пользующиеся массовым спросом. Таким людям и их схемам не должно быть места на рынке налоговых услуг».
«Однако каждое предложение о расширении полномочий HMRC подобного рода должно быть проверено на гипотетическом примере того, что произойдет, если сотрудник HMRC решит неправомерно использовать или применять данное законодательство».
«Предложенное решение слишком сильно полагается на неопубликованный (и, следовательно, непрозрачный) внутренний процесс управления HMRC в плане обеспечения надлежащих, независимых гарантий и эффективной работы, поэтому такой результат никогда не сможет быть достигнут на практике».
«Для укрепления и поддержания доверия к налоговой системе крайне важно, чтобы использование налоговой службой (HMRC) своих полномочий и применение мер защиты могли эффективно контролироваться и подвергаться надлежащему надзору»
Интернет-ссылка: CIOT
Остерегайтесь мошенничества с выплатами на зимнее топливо (август 2025 г.)
Налоговая служба Великобритании (HMRC) выпустила предупреждение о необходимости проявлять повышенную бдительность в отношении мошеннических схем, связанных с выплатами на оплату зимнего топлива, после того как в июне было получено 15 100 сообщений о мошеннической деятельности.
Мошенники нацелились на уязвимых лиц, используя SMS-сообщения и фишинговые веб-сайты. В июне налоговая служба Великобритании (HMRC) приняла меры по удалению 4600 поддельных веб-сайтов, связанных с выплатами на оплату зимнего топлива.
Налоговая служба Великобритании (HMRC) настоятельно призывает граждан быть бдительными в отношении подозрительных сообщений и сообщать о любых подозрительных телефонных звонках, электронных письмах или текстовых сообщениях через сайт GOV.UK. HMRC никогда не будет связываться с людьми по SMS для получения выплат на зимнее топливо или запроса личной информации.
Все, кто имеет право на получение зимней компенсации за топливо, получат выплаты автоматически, без необходимости подавать заявку. Любое возмещение выплат пенсионерам, чей совокупный доход превышает 35 000 фунтов стерлингов, будет производиться через систему PAYE (налог на доходы физических лиц) или путем самостоятельной оценки налогов, в зависимости от способа уплаты налогов с дохода.
Келли Патерсон, главный специалист по безопасности налоговой службы Великобритании (HMRC), заявила:
«Не дайте себя обмануть мошенникам, пытающимся завладеть вашими деньгами или получить доступ к вашей личной информации».
«Никогда не торопитесь. Если кто-то связывается с вами, представляясь сотрудником налоговой службы, и требует срочно перевести деньги или предоставить личную информацию, будьте начеку. Если телефонный звонок, сообщение или электронное письмо вызывают подозрение или являются неожиданными, не сообщайте личную информацию и не отвечайте, а также не скачивайте вложения и не переходите по ссылкам».
«Я призываю людей быть бдительными в отношении мошеннических схем, связанных с выплатами на зимнее топливо, и сообщать о любых подозрительных текстовых сообщениях, телефонных звонках или электронных письмах в налоговую службу (HMRC)»
Интернет-ссылка: HMRC
Налог на наследство на пенсии – наиболее непопулярное из предложенных лейбористами повышений налогов (август 2025 г.)
Согласно опросу, налог на наследство (НН) на пенсии является наиболее непопулярной из мер повышения налогов, введенных лейбористским правительством в течение первого года его правления.
Опрос, проведенный инвестиционной платформой AJ Bell, показал, что 44% респондентов выступили против предложений по налогу на наследство в пенсионных фондах, и только 21% поддержали их.
Другие меры также встретили сильное сопротивление, в том числе решение о повышении взносов работодателей в национальное страхование (NIC): 41% проголосовали против повышения налога, и лишь 24% поддержали его. Повышение ставок налога на прирост капитала (CGT) и ограничение льгот по налогу на наследство для фермеров также были непопулярны.
Однако некоторые меры по повышению налогов получили чистую поддержку: 48% высказались за повышение ставки гербового сбора на второе жилье.
Том Селби, директор по связям с общественностью компании AJ Bell, заявил:
«Эти данные показывают, что повышение налогов любого масштаба вызывает разногласия. Хотя некоторые повышения налогов пользуются поддержкой большинства, они всё равно разделяют людей».
«Ни один из пунктов, выдвинутых Рейчел Ривз за последний год, не пользуется поддержкой большинства избирателей, что свидетельствует о том, что даже менее спорные налоговые изменения по-прежнему сопряжены с политическими трудностями».
«Налог на наследство часто называют самым ненавистным налогом, и эти данные это подтверждают. Предложения облагать неиспользованные пенсионные накопления налогом на наследство после смерти являются наиболее оспариваемыми из всех объявленных на данный момент мер по повышению налогов».
«Мы настоятельно призываем канцлера рассмотреть альтернативные предложения, которые были бы более справедливыми и простыми, не подрывая при этом ее план по обложению налогом неиспользованных пенсий в случае смерти»
Интернет-ссылка: AJ Bell
Жесткие личные гарантии сдерживают амбиции экономического роста, предупреждает ФСБ (август 2025 г.)
Федерация малого бизнеса (ФМБ) предупредила, что личные гарантии могут сдерживать необходимый экономике рост.
Исследование ФСБ показывает, что 60% директоров компаний с ограниченной ответственностью брали бы кредиты для развития своего бизнеса, если бы им не приходилось рисковать с трудом заработанными активами, такими как сбережения или недвижимость.
Напротив, лишь 13% согласятся на сделку, если потребуется личное поручительство.
ФСБ заявляет, что эта практика сейчас широко распространена: у 78% директоров, подавших заявку на финансирование, запрашивают личную гарантию. Столкнувшись с этим, четверть из них решили вообще не привлекать финансирование.
ФСБ призывает правительство устранить лазейку в законодательстве Управления по финансовому регулированию и надзору (FCA), из-за которой эти кредиты остаются без регулирования и надзора со стороны банков.
В нем говорится, что без принятия мер потенциальные предприниматели могут отказаться от создания собственного дела, поскольку личный риск может превысить амбиции, а идеи останутся нереализованными.
Тина Маккензи, председатель комитета по политике ФСБ, заявила:
«Личные гарантии никогда не должны быть вариантом по умолчанию – они должны быть крайней мерой, использоваться с осторожностью и быть абсолютно необходимыми. Если мы всерьез хотим создать среду, в которой малые предприятия смогут процветать, а новые идеи смогут приживаться, нам необходимо ограничить их чрезмерное использование».
«В противном случае темпы роста малого бизнеса замедлятся до черепашьего уровня именно тогда, когда это нам больше всего нужно, и мы рискуем отпугнуть множество талантливых предпринимателей»
Интернет-ссылка: ФСБ
Архив новостей
Нажмите здесь, чтобы получить доступ к нашему полному архиву
