Комфортная пенсия
В недавнем отчете организации Pensions UK говорится, что три четверти работающих в Великобритании не смогут накопить достаточно средств для «умеренного» уровня жизни после выхода на пенсию. В отчете указывается, что умеренный уровень жизни обойдется одному человеку в 32 700 фунтов стерлингов, а двум — в 45 400 фунтов стерлингов, но, по оценкам, только 23% работающего населения находятся на пути к достижению такого уровня. В этой статье мы рассмотрим, как люди могут обеспечить себе достаточные сбережения для комфортной пенсии.
Ваш образ жизни на пенсии
Согласно отчету, базовый уровень жизни на пенсии обходится примерно в 13 900 фунтов стерлингов в год для одного человека и в 22 500 фунтов стерлингов для двух человек. Умеренный уровень жизни стоит 32 700 фунтов стерлингов для одного человека и 45 400 фунтов стерлингов для двоих, а комфортный уровень жизни – 45 400 и 62 700 фунтов стерлингов соответственно.
Организация Pensions UK заявила, что эти цифры отражают рост повседневных расходов в таких категориях, как продукты питания, коммунальные платежи и транспорт. Она ожидает, что 82% населения достигнут минимального уровня жизни на пенсии.
«Недостаточно»
Зои Александер, исполнительный директор по вопросам политики и защиты интересов в Pensions UK, заявила: «Сегодняшнего уровня сбережений будет недостаточно для ожидаемой ими пенсии. Ожидается, что около 82% людей достигнут минимального уровня жизни, но гораздо меньше тех, кто сможет его превзойти».
«Это не соответствует ожиданиям людей относительно своего будущего. Без принятия мер слишком многие рискуют столкнуться с резким падением доходов после прекращения работы. Правительство правильно поступает, рассматривая вопрос о необходимости повышения минимальных взносов в рамках работы Пенсионной комиссии»
Налоговые аспекты пенсионных накоплений
Существует два основных типа пенсионных схем, по которым человек может в конечном итоге получать пенсию:
- Корпоративные пенсионные схемы
- Индивидуальные пенсионные схемы.
Корпоративная пенсионная схема может быть либо схемой с установленными выплатами, либо накопительной пенсионной схемой.
В случае пенсионной схемы с установленными выплатами размер пенсионного дохода рассчитывается на основе последней заработной платы и стажа работы, в то время как в случае накопительной пенсионной схемы он отражает сумму инвестиций и доходность базового инвестиционного фонда.
Физическое лицо имеет право вносить взносы и получать налоговые льготы на сумму, превышающую 3600 фунтов стерлингов или 100% от заработка за любой налоговый год. Однако налоговые льготы будут ограничены для взносов, превышающих годовой лимит.
Схема накопительного пенсионного страхования позволяет участнику получать налоговые льготы на взносы в схему и безналоговый рост средств фонда. Если работодатель вносит взносы в схему от имени сотрудника, то, как правило, налогообложение участника не взимается, а работодатель получает вычет из своей налогооблагаемой прибыли.
В рамках действующего пенсионного законодательства нет ограничений ни на максимальную сумму, которую можно инвестировать в пенсионную схему, ни на общую стоимость пенсионных фондов. Однако существуют ограничения, которые ограничивают доступные налоговые льготы. Во-первых, существуют ограничения на сумму налоговой льготы, доступной участнику при внесении взносов или начислении выплат по пенсионной схеме. Во-вторых, существуют необлагаемые налогом ограничения на доступ к этим выплатам.
