منی لانڈرنگ

منی لانڈرنگ اور جرائم سے حاصل ہونے والی آمدنی پر کریک ڈاؤن کرنے کے لیے سخت قوانین ہیں۔ یہ اصول لوگوں کی ایک وسیع رینج کو متاثر کرتے ہیں اور ہم غور کرتے ہیں کہ آپ کی تنظیم کیسے متاثر ہو سکتی ہے۔.

منی لانڈرنگ - ایک تعریف

ہم میں سے اکثر منی لانڈررز کو منشیات کی اسمگلنگ یا دہشت گردی میں ملوث مجرم ہونے یا ال کیپون جیسا کوئی تصور کرتے ہیں۔ تاہم، گزشتہ دو دہائیوں میں، قانون سازی نے اس تعریف کو نمایاں طور پر بڑھا دیا ہے جسے ہم روایتی طور پر منی لانڈرنگ کے طور پر سمجھتے ہیں۔ جبکہ عمومی اصول باقی ہیں؛ منی لانڈرنگ میں جرم کی آمدنی کو بظاہر 'معصوم' فنڈز میں تبدیل کرنا شامل ہے جس میں ان کے مجرمانہ اصلیت سے کوئی واضح ربط نہیں ہے، جو بات یاد رکھنے کی ضرورت ہے وہ یہ ہے کہ تعریف میں کسی بھی مجرمانہ جرم کی آمدنی شامل ہوتی ہے، چاہے اس میں شامل رقم کچھ بھی ہو۔.

قواعد

قانون سازی کے اہم حصے یہ ہیں:

• پروسیڈ آف کرائم ایکٹ 2002 (ایکٹ) جیسا کہ سنگین منظم جرائم اور پولیس ایکٹ 2005 میں ترمیم کی گئی ہے، اور
• منی لانڈرنگ، دہشت گردی کی مالی معاونت اور فنڈز کی منتقلی (ادائیگی کرنے والے سے متعلق معلومات) کے ضوابط 2017 جیسا کہ ترمیم شدہ (2017 کے ضوابط بطور ترمیم شدہ)۔.

ایکٹ

جب پہلی بار ایکٹ جاری کیا گیا تو منی لانڈرنگ اور منی لانڈرنگ کے جرائم کی دوبارہ وضاحت کی گئی، تاکہ کسی بھی جرم کی آمدنی کا احاطہ کیا جا سکے (صرف سنگین جرم ہی نہیں) اور جرم کی تحقیقات اور وصولی کے لیے میکانزم بنایا گیا۔ ایکٹ نے متاثرہ افراد کے لیے علم، شک یا منی لانڈرنگ کا شبہ کرنے کے لیے معقول بنیادوں کی اطلاع دینے کی ضرورت پر بھی نظر ثانی کی اور اسے مضبوط کیا۔ ایکٹ کی کچھ مزید تکنیکی شرائط کے لیے نیچے پینل دیکھیں۔.

2017 کے ضوابط (جیسا کہ ترمیم شدہ)

2017 کے ضوابط اصل میں 26 جون 2017 کو نافذ ہوئے اور 2007 کے ضوابط کی جگہ لے لی۔ اس کے بعد ان میں کئی بار ترمیم کی گئی ہے، حال ہی میں Brexit کے نتیجے میں۔ ضابطے قانون سازی سے متاثر ہونے والوں کے لیے تفصیلی طریقہ کار کے تقاضوں پر مشتمل ہیں، لیکن پچھلے ورژن کے مقابلے میں کچھ شعبوں میں اپ ڈیٹ کیے گئے ہیں، بشمول فائدہ مند مالکان اور زیادہ خطرہ والے تیسرے ممالک۔.

کرائم ایکٹ کی کارروائیاں - تکنیکی اصطلاحات

قانون سازی سے کون پکڑا جاتا ہے؟

ریگولیٹڈ سیکٹر

قانون سازی کسی بھی فرد سے متعلق ہے جسے 'ریگولیٹڈ سیکٹر' کہا جاتا ہے، جس میں شامل ہیں لیکن ان تک محدود نہیں ہے:

ریگولیٹڈ سیکٹر میں ہونے کے مضمرات

وہ کاروبار جو تعریف کے اندر آتے ہیں ان کے لیے طریقہ کار قائم کرنے کی ضرورت ہے:

اگر آپ کا کاروبار اس تعریف کے مطابق ہے تو ہو سکتا ہے کہ آپ کو اپنے پیشہ ورانہ یا تجارتی ادارے سے رہنمائی ملی ہو گی کہ ضروریات آپ اور آپ کے کاروبار کو کیسے متاثر کرتی ہیں۔ آپ میں سے جن کو ہائی ویلیو ڈیلرز کے طور پر درجہ بندی کیا گیا ہے وہ اسی نام کی ہماری فیکٹ شیٹ میں دلچسپی لے سکتے ہیں، جس میں اس بات پر غور کیا گیا ہے کہ 2017 کے ضابطے (بطور ترمیم شدہ) ان لوگوں کو کس طرح متاثر کرتے ہیں جو زیادہ قیمت کی نقد ادائیگی کرتے یا وصول کرتے ہیں۔.

ریگولیٹڈ سیکٹر کے صارفین کے لیے مضمرات

جیسا کہ آپ اوپر دی گئی فہرست سے دیکھ سکتے ہیں، کافی حد تک پیشہ ور افراد اور دیگر کاروبار قانون سازی سے متاثر ہوئے ہیں۔ متاثرہ افراد کو قوانین کی تعمیل کرنی چاہیے یا جہاں وہ ایسا نہیں کرتے ہیں انہیں مجرمانہ ذمہ داری (جرمانہ اور ممکنہ قید دونوں) کے امکان کا سامنا کرنا ہوگا۔.

کسٹمر ڈیو ڈیلیجنس (CDD)

ریگولیشنز کے تحت، اگر آپ ریگولیٹڈ سیکٹر میں کام کرتے ہیں، تو آپ کو اپنے صارفین پر CDD طریقہ کار اپنانے کی ضرورت ہے۔ یہ CDD طریقہ کار نئے اور موجودہ دونوں صارفین کے لیے کیے جانے کی ضرورت ہے۔.

سی ڈی ڈی کے اقدامات کا اطلاق موجودہ صارفین پر دوسرے اوقات میں خطرے سے متعلق حساس بنیادوں پر بھی کیا جانا چاہیے۔ اس میں یہ شامل ہو سکتا ہے جب کسی گاہک کو کسی مختلف سروس کی ضرورت ہو، یا جہاں گاہک کے حالات میں کوئی تبدیلی ہو۔ کاروباری اداروں کو اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ گاہک کو سروس کی ضرورت کیوں ہے، اس میں شامل کسی دوسرے فریق کی شناخت اور منی لانڈرنگ یا دہشت گردی کی مالی معاونت کے کسی بھی امکان پر۔.

سی ڈی ڈی کا مقصد صارف کی شناخت کی تصدیق کرنا ہے۔ صارف کی شناخت کی تصدیق کے لیے، آزاد اور قابل اعتماد معلومات درکار ہیں۔ وہ دستاویزات جو سب سے مضبوط ثبوت دیتے ہیں وہ ہیں جو کسی سرکاری محکمے یا ایجنسی یا عدالت کی طرف سے جاری کیے گئے ہیں، بشمول کمپنیز ہاؤس میں دائر دستاویزات۔ افراد کے لیے، اعلی درجے کے ذرائع سے دستاویزات جن میں تصویر کی شناخت، مثلاً پاسپورٹ اور فوٹو ڈرائیونگ لائسنس، نیز تحریری تفصیلات، تصدیق کا خاصا مضبوط ذریعہ ہیں۔ 2017 کے ضوابط (جیسا کہ ترمیم شدہ) اب واضح طور پر بتاتے ہیں کہ الیکٹرانک تصدیق کو ثبوت کا ایک قابل اعتماد ذریعہ سمجھا جا سکتا ہے۔.

قانون کا تقاضا ہے کہ CDD کے دوران حاصل کیے گئے ریکارڈز کو گاہک کا رشتہ ختم ہونے کے بعد پانچ سال تک برقرار رکھا جائے۔ اس میں صارفین کو اس بارے میں مطلع کرنے کی بھی ضرورت ہوتی ہے کہ ان کے ذاتی ڈیٹا پر کس طرح کارروائی کی جائے گی اور ڈیٹا کنٹرولر کون ہے (ڈیٹا پروٹیکشن قوانین کے تحت رجسٹرڈ ادارے/شخص کا نام ہونا)۔.

بہتر ڈیو ڈیلیجنس (EDD)

EDD اور جاری نگرانی کا اطلاق ضروری ہے جہاں:

• منی لانڈرنگ یا دہشت گردوں کی مالی اعانت کے خطرے کو زیادہ سمجھا جاتا ہے۔
• گاہک یا کسی لین دین کا فریق جس میں وہ ملوث ہیں ایک اعلی خطرے والے تیسرے ملک میں قائم ہے۔
• کلائنٹ سیاسی طور پر بے نقاب شخص یا خاندانی رکن/کسی کا قریبی ساتھی ہے (اس میں اب UK PEPs شامل ہیں)
• جعلی یا چوری شدہ شناختی دستاویزات یا معلومات فراہم کی گئی ہیں اور اب بھی گاہک کے لیے کارروائی کرنے کا ارادہ ہے
• ایک لین دین پیچیدہ یا غیر معمولی طور پر بڑا ہے یا اس کا ایک غیر معمولی نمونہ ہے یا کوئی ظاہری قانونی یا معاشی مقصد نہیں ہے
• اس کی نوعیت سے منی لانڈرنگ یا دہشت گردوں کی مالی معاونت کا خطرہ زیادہ ہوتا ہے۔
• کسی دوسرے کریڈٹ یا مالیاتی ادارے کے ساتھ 'راسپانڈنٹ رشتہ' ہے۔.

ان حالات میں معمول کے مطابق مستعدی کے لیے اپلائی کیے گئے اضافی طریقہ کار کی ضرورت ہے۔.

مذکورہ فہرست کو 2017 کے ضوابط (جیسا کہ ترمیم شدہ) میں تبدیل کیا گیا تھا تاکہ زیادہ واضح طور پر اس بات کی وضاحت کی جا سکے کہ زیادہ خطرہ والے تیسرے ملک میں قائم ہونے سے کیا مراد ہے اور کسی دوسرے فریق کو لین دین میں شامل کرنے کے دائرہ کار کو بڑھانا ہے۔ EDD کو متحرک کرنے والے لین دین کے حوالے سے الفاظ میں بھی ترمیم کی گئی تھی کہ پیچیدہ اور غیر معمولی طور پر بڑے کی بجائے پیچیدہ یا غیر معمولی طور پر بڑے، اور اسی طرح غیر معمولی پیٹرن اور کوئی ظاہری قانونی مقصد یا میں تبدیل نہیں کیا گیا تھا۔ اس کے علاوہ، انٹرنیٹ یا دیگر ریموٹ ٹرانزیکشنز کے بڑھتے ہوئے استعمال کے ساتھ EDD کو لاگو کرنے کی ضرورت کو ہٹا دیا گیا ہے جہاں گاہک سے روبرو ملاقات نہیں ہوتی ہے بشرطیکہ شناخت کی الیکٹرانک تصدیق کامیابی سے کی جائے۔.

رپورٹنگ

جیسا کہ اوپر ذکر کیا گیا ہے، منی لانڈرنگ کی تعریف میں کسی بھی جرم کی آمدنی شامل ہے۔ ریگولیٹڈ سیکٹر سے تعلق رکھنے والوں سے ضروری ہے کہ وہ علم یا شبہ کی اطلاع دیں (یا جہاں ان کے پاس یہ جاننے یا شک کرنے کی معقول بنیادیں ہیں) کہ کوئی شخص منی لانڈرنگ میں ملوث ہے یعنی اس نے ایک مجرمانہ جرم کیا ہے اور اس جرم کی آمدنی سے فائدہ اٹھایا ہے۔ یہ رپورٹیں متفقہ داخلی طریقہ کار کے مطابق بنائی جانی چاہئیں، سب سے پہلے MLNO کو، جو یہ فیصلہ کرے کہ آیا رپورٹ کو نیشنل کرائم ایجنسی (NCA) کو بھیجنا ہے یا نہیں۔.

MLNO کے دفاع یہ ہیں:

• معقول عذر (جبر اور حفاظت کے لیے خطرات جیسی وجوہات کو قبول کیا جا سکتا ہے حالانکہ اس علاقے میں کیس کا قانون بہت کم ہے)
• انہوں نے ٹریژری سے منظور شدہ رہنمائی کی پیروی کی۔.

عدالتوں کو ایسی ہدایت کو مدنظر رکھنا چاہیے۔.

نیشنل کرائم ایجنسی (NCA)

NCA قومی اور بین الاقوامی رسائی کے ساتھ UK کے جرائم سے لڑنے والی ایجنسی ہے اور قانون نافذ کرنے والی دیگر تنظیموں کے ساتھ شراکت داری میں کام کرنے کا مینڈیٹ اور اختیارات ہیں تاکہ سنگین اور منظم جرائم کو کم کرنے میں قانون کا پورا وزن لایا جا سکے۔ NCA کے کردار کا ایک حصہ ریگولیٹڈ سیکٹر میں لوگوں سے موصول ہونے والی مشکوک سرگرمی کی رپورٹس (SARs) کا تجزیہ کرنا اور پھر اس معلومات کو متعلقہ قانون نافذ کرنے والے ادارے تک پہنچانا ہے۔.

ریگولیشنز ریگولیٹڈ سیکٹر سے تعلق رکھنے والوں سے منی لانڈرنگ کے تمام شبہات کی اطلاع NCA کو دیں۔ ایک رابطہ کار کے طور پر کام کرتے ہوئے، NCA متعدد مختلف ذرائع سے معلومات کو اکٹھا کرتا ہے۔ اس سے ممکنہ طور پر کسی خاص فرد کی مجرمانہ سرگرمیوں کی تصویر بن سکتی ہے، جو صرف اس وقت ظاہر ہوتی ہے جب مجموعی طور پر دیکھا جائے۔ اس کے بعد یہ معلومات متعلقہ حکام کو کارروائی کے لیے بھیجی جا سکتی ہیں۔ NCA کی سرگرمیوں کے بارے میں مزید تفصیل ان کی ویب سائٹ www.nationalcrimeagency.gov.uk۔

کیا آپ کا کاروبار کمزور ہے؟

مجرم اپنی منی لانڈرنگ یا دہشت گردوں کی مالی معاونت میں مدد کے لیے مسلسل نئے رابطوں کی تلاش میں رہتے ہیں۔ کاروبار کی بعض اقسام دوسروں کے مقابلے میں زیادہ کمزور ہیں۔ مثال کے طور پر، کوئی بھی کاروبار جو کافی مقدار میں نقد استعمال کرتا ہے یا وصول کرتا ہے خاص طور پر پرکشش ہو سکتا ہے۔ اس کا مقابلہ کرنے کے لیے، ریگولیشنز ایسے کاروباروں کا تقاضا کرتے ہیں جو سامان کا سودا کرتے ہیں اور HMRC کے ساتھ رجسٹر ہونے اور اینٹی منی لانڈرنگ کے طریقہ کار کو لاگو کرنے کے لیے €10,000 یا اس سے زیادہ کے مساوی نقد رقم قبول کرتے ہیں۔ ایسے کاروبار کو ہائی ویلیو ڈیلرز (HVD) کے نام سے جانا جاتا ہے۔.

آپ تصور کر سکتے ہیں کہ اگر کوئی منشیات فروش پیر کی صبح بینک میں گیا اور ہفتے کے آخر میں ہونے والی رقم میں ادائیگی کرنے کی کوشش کی، تو بینک اسے نوٹس دے گا اور اس کی اطلاع دے گا جب تک کہ رقم نسبتاً کم نہ ہو۔ اگر مجرم نقد لے کر ان کی مدد کے لیے کوئی جائز کاروبار تلاش کر سکتے ہیں اور یہ بہانہ کر سکتے ہیں کہ یہ کاروبار کی رقم ہے (تناسب کے بدلے میں!)، تو وہ کاروبار بغیر کسی سوال کے نقد رقم کو بینک میں ڈال سکتا ہے۔.

مثال کے طور پر موبائل ٹیلی فون کے کاروبار کو لے لیجئے جس کا پچھلے چند سالوں سے £10,000 فی ہفتہ کا کافی مستحکم کاروبار رہا ہے لیکن اچانک ہر ہفتے £100,000 کیش بننا شروع ہو جاتا ہے۔ واضح، عقلی اور قابل فہم وضاحت کے بغیر، اس قسم کی مشکوک سرگرمی کی NCA کو واضح طور پر اطلاع دی جائے گی۔.

ممکنہ طور پر منی لانڈرنگ کی ایک کم واضح مثال یہ ہو سکتی ہے کہ ایک فرد قدیم چیزوں کی دکان میں آتا ہے اور £12,000 نقد میں فرنیچر کا ایک ٹکڑا خریدنے کی پیشکش کرتا ہے۔ ماضی میں بہت زیادہ فروخت کنندگان نے چیک پر اصرار نہیں کیا ہوگا! اب HVD کو منی لانڈرنگ کے خطرے پر غور کرنے کی ضرورت ہوگی اور اس طرح کی نقد رقم قبول کرنے سے پہلے کم از کم گاہک کی ذمہ داری کو پورا کرنا ہوگا۔ یہ شخص منی لانڈرر ہو سکتا ہے جو پھر کسی دوسری دکان پر جاتا ہے اور £8,000 میں قدیم چیزوں کو فروخت کرتا ہے، جو ظاہری نقصان اٹھانے کے لیے کافی تیار ہے۔ اس بار مجرم ایک چیک مانگتا ہے جسے پھر بے گناہی سے بینک اکاؤنٹ میں ادا کیا جا سکتا ہے، جس سے پیسہ جائز نظر آتا ہے۔.

قانون سازی کا مقصد اس قسم کی سرگرمیوں کو روکنا ہے۔ ریگولیٹڈ سیکٹر میں شامل افراد کو کسی بھی لین دین کی اطلاع دینے کی ضرورت ہے جس کے بارے میں انہیں شبہ ہے۔ اس کے علاوہ، یہ صرف مشکوک سرگرمیوں کی زیادہ واضح مثالیں نہیں ہیں جن کی اطلاع دی جانی ہے۔ ریگولیٹ کیے جانے والوں میں سے اکثریت کے لیے، حکومت نے اس بات پر اصرار کیا ہے کہ قانون سازی کے اندر کوئی کم از کم حد نہیں ہے۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ جرائم کی بہت کم رقم کی اطلاع NCA کو دینی پڑتی ہے۔.

ٹپنگ آف

ایکٹ کے تحت 'ٹپنگ آف' کے نام سے جانا جانے والا جرم بھی ہے۔ ایسا ہی ہوتا ہے اگر ریگولیٹڈ سیکٹر میں کوئی شخص یہ ظاہر کرے کہ مشتبہ سرگرمی کی رپورٹ دی گئی ہے، مثال کے طور پر کسی گاہک کے بارے میں، اس گاہک کو۔ جہاں یہ انکشاف حکام کی طرف سے کسی بھی تحقیقات کو متاثر کرنے کا امکان ہو گا، وہاں جرم کا ارتکاب کیا جا سکتا ہے۔ ٹپنگ آف جرم کا ارتکاب بھی ہو سکتا ہے جہاں ریگولیٹڈ سیکٹر میں کوئی شخص یہ انکشاف کرتا ہے کہ منی لانڈرنگ کے جرم کے ارتکاب کے الزامات کی تحقیقات پر غور کیا جا رہا ہے یا کیا جا رہا ہے، اور دوبارہ، کہ یہ انکشاف اس تفتیش کو متاثر کرنے کا امکان ہے۔ جیسا کہ آپ تصور کر سکتے ہیں، اگر آپ کسی اکاؤنٹنٹ یا اسٹیٹ ایجنٹ سے پوچھیں کہ آیا انہوں نے آپ کے بارے میں کوئی رپورٹ دی ہے، تو وہ آپ کے ساتھ اس پر بات نہیں کر سکیں گے۔ اگر انہوں نے ایسا کیا تو وہ قانون کو توڑ سکتے ہیں اور انہیں جرمانہ یا قید یا دونوں کا سامنا کرنا پڑ سکتا ہے۔.

رابطہ کی معلومات

ای: info@facadecreations.co.uk

T: +44 (0) 116 289 3343