除某些上市公司外，所有公司均须备存一份重要控制人登记册（PSC登记册），并向公司注册处提交相关信息。此项要求是对现有登记册相关要求的补充。.
设立重要控制人登记册的要求旨在提高英国公司控制权和所有权的透明度。然而，这也给公司、公司高管以及对公司拥有重大控制权的人员带来了额外的义务。.
有哪些要求？
新要求包括：
- 采取合理措施查明是否存在具有重大控制权的人（PSC）。
- 联系已确定的相关人员或可能认识他们的其他人，以确认他们是否是PSC。
- 获取或确认相关信息，以便将其录入PSC登记册。
- 将获取的信息录入PSC登记册
- 保持PSC注册信息的更新。.
公司必须在14天内更新其重要控制人（PSC）信息，并在之后的14天内通知英国公司注册处（Companies House）。无论信息变更如何，公司还必须通过年度确认声明确认其在中央注册处登记的重要控制人信息准确无误。自2025年4月8日起，任何希望更新英国公司注册处注册信息的人员均需验证其身份，可通过英国公司注册处直接验证，也可通过授权企业服务提供商（ACSP）验证。.
如果公司在任何时候意识到 PSC 登记册上的信息需要更改，但相关信息尚未得到确认，则必须更新登记册，以显示信息不再正确的日期以及对新的 PSC 的调查状态。.
PSC是什么意思？
PSC 的定义是符合以下一项或多项条件的个人：
- 直接或间接持有该公司超过25%的股份或投票权
- 拥有直接或间接任命或罢免公司董事会多数成员的权利
- 有权对公司行使或实际行使重大影响或控制权
- 如果信托或公司符合上述任何条件，则任何有权对该信托或公司的活动行使或实际行使重大影响或控制权的个人。.
公司必须采取合理措施识别其重要控制人。有些公司可能没有重要控制人，或者很容易确定重要控制人是谁，但其他公司可能需要仔细遵循所有步骤，以确定是否存在重要控制人，如果存在，则需确定其身份和详细信息。.
在某些情况下，公司并非由个人所有或控制，而是由法人实体所有或控制。相关且可注册的法人实体的详细信息也必须列入重要控制人登记册。如果拥有或控制公司的实体设有自己的重要控制人登记册，或者其持有的投票权股份已获准在特定市场交易（例如，在伦敦证券交易所上市），则该实体即为相关实体。.
登记册上需要保存哪些信息？
PSC登记册必须保存，且不能为空！例如，如果公司正在获取信息或进行确认，则法律要求在PSC登记册中作出相应声明。.
新信息必须在14天内录入贵公司的重要控制人登记册，并于之后14天内提交至公司注册处。不遵守这些规定属于刑事犯罪。.
要将相关人员列入公司重要控制人登记册，需要获取并确认其详细信息，包括：
- 他们的名字
- 他们的出生日期
- 他们的国籍
- PSC通常居住的国家、州（或英国的某个地区）
- 服务地址
- 他们的常用居住地址（如果与服务地址不同）
- 该个人成为公司重要控制人的日期
- 使用官方措辞来描述PSC对公司的控制性质
- 任何关于披露PSC信息的限制。.
如果您认为公司没有 PSC，则还需要在 PSC 登记册中作出具体声明。.
在将PSC信息录入PSC登记册之前，必须先对其进行确认。如果PSC符合以下条件，则该信息可视为已确认：
- 提供了信息或知晓正在提供信息
- 已被要求确认信息是否正确，并且已确认。
- 此前已证实该信息，没有理由认为信息已发生变化。.
个人服务合同商（PSC）承担任何义务吗？
重要控制人（PSC）负有多项法律义务。例如，相关人员若不回应有关PSC信息的请求，可能构成刑事犯罪。公司也有权限制不回应请求的PSC持有的公司股份或权益。.
PSC登记册上的信息是否公开？
中央公共服务委员会登记册上的几乎所有信息都可供公众查阅。唯一不公开的信息是公共服务委员会成员的常用居住地址（除非该地址已作为服务地址提供）以及出生日期。您保存的公共服务委员会登记册必须可供公众查阅，但在查阅或索取副本时，您不应提供任何公共服务委员会成员的常用居住地址。.
如果您选择仅在英国公司注册处保留您的个人控制人 (PSC) 登记册，那么原本会出现在公司 PSC 登记册中的所有信息都将公开。这意味着您的 PSC 的完整出生日期将显示出来，但居住地址仍将被隐藏。.
在特殊情况下（存在严重的暴力或恐吓风险），有一项制度可以禁止从 PSC 登记册和中央登记册中公开与 PSC 有关的所有信息，或者阻止将其居住地址分享给信用评级机构。.
当然，所有信息都将提供给执法机构，公司注册处也会在特定情况下向信用参考机构和某些公共机构提供有关居住地址和出生日期的信息。.
如果公司不遵守这些要求会怎样？
未能遵守重要控制人制度的要求可能导致公司、董事或被认定的重要控制人构成刑事犯罪。公司及其董事可能面临罚款、监禁或两者并罚。.
在这方面，应该注意的是，根据 2017 年《反洗钱、恐怖主义融资和资金转移（付款人信息）条例》（经修订），受反洗钱监管的行业人士，如会计师或律师，有义务检查公司的 PSC 登记册，并将受益所有权方面的任何差异报告给公司注册处。.
是否有进一步的指导意见？
英国商业、能源和产业战略部已就此领域发布了大量补充信息，包括摘要、法定和非法定指南。这些指南包含例如维护PSC登记册各个阶段的要求和流程的更多细节、PSC登记册的正式措辞以及与获取和确认PSC信息相关的示例通知。.
