Alle bedrijven (met uitzondering van bepaalde beursgenoteerde bedrijven) zijn verplicht een register bij te houden van personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC-register) en relevante informatie in te dienen bij de Kamer van Koophandel. Deze verplichting komt bovenop de verplichtingen die gelden voor bestaande registers.
De verplichting om een register van personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC-register) bij te houden, heeft als doel de transparantie over de zeggenschap en het eigendom van Britse bedrijven te vergroten. Dit legt echter extra verplichtingen op aan bedrijven, hun bestuurders en de personen die aanzienlijke zeggenschap over hen hebben.
Wat zijn de vereisten?
De nieuwe eisen omvatten:
- redelijke stappen ondernemen om te achterhalen of er personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC's) zijn
- Contact opnemen met personen die als relevant zijn aangemerkt, of met anderen die hen mogelijk kennen, om te bevestigen of zij een PSC zijn
- het verkrijgen of bevestigen van relevante informatie voor opname in het PSC-register
- het invoeren van de verkregen informatie in het PSC-register
- Het PSC-register actueel houden.
Wijzigingen in de informatie over personen met significante zeggenschap moeten binnen 14 dagen in het eigen register van de onderneming worden bijgewerkt en binnen nog eens 14 dagen aan Companies House worden gemeld. Ongeacht eventuele wijzigingen moeten bedrijven ook via hun jaarlijkse bevestigingsverklaring bevestigen dat de informatie over hun personen met significante zeggenschap, zoals die in het centrale register is opgenomen, correct is. Vanaf 8 april 2025 moet iedereen die het register bij Companies House wil bijwerken, zijn of haar identiteit verifiëren, hetzij rechtstreeks bij Companies House, hetzij via een geautoriseerde dienstverlener voor zakelijke dienstverlening (ACSP).
Indien het bedrijf op enig moment constateert dat de informatie in het register van personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC's) moet worden gewijzigd, maar de betreffende informatie nog niet is bevestigd, moet het register worden bijgewerkt met de datum vanaf welke de informatie niet langer correct was en de status van het onderzoek naar de nieuwe PSC's.
Wat wordt er bedoeld met een PSC?
Een PSC wordt gedefinieerd als een persoon die aan een of meer van de volgende voorwaarden voldoet:
- bezit, direct of indirect, meer dan 25% van de aandelen of stemrechten in het bedrijf
- heeft het recht, direct of indirect, om een meerderheid van de leden van de raad van bestuur van het bedrijf te benoemen of te ontslaan
- heeft het recht om aanzienlijke invloed of controle over het bedrijf uit te oefenen, of oefent deze daadwerkelijk uit
- Indien een trust of onderneming aan een van de bovenstaande voorwaarden voldoet, is dit een persoon die het recht heeft om aanzienlijke invloed of controle uit te oefenen op de activiteiten van die trust of onderneming, of dit daadwerkelijk doet.
Een bedrijf moet redelijke stappen ondernemen om zijn personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC's) te identificeren. Sommige bedrijven hebben mogelijk geen PSC's of kunnen gemakkelijk achterhalen wie de PSC's zijn, maar andere bedrijven moeten wellicht alle beschreven stappen zorgvuldig volgen om te achterhalen of er PSC's zijn en, zo ja, wat hun identiteit en gegevens zijn.
In sommige gevallen is een bedrijf eigendom van of wordt gecontroleerd door een rechtspersoon in plaats van een individu. Gegevens van relevante en registreerbare rechtspersonen moeten ook worden opgenomen in het PSC-register. Een entiteit die eigenaar is van of controle uitoefent over een bedrijf is relevant als deze een eigen PSC-register bijhoudt of stemgerechtigde aandelen heeft die zijn toegelaten tot de handel op bepaalde markten (bijvoorbeeld als deze is genoteerd aan de London Stock Exchange).
Welke informatie moet in het register worden opgenomen?
Het register van personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC's) moet worden bijgehouden en mag niet leeg zijn! Wanneer een bedrijf bijvoorbeeld bezig is met het verkrijgen van informatie of het bevestigen van gegevens, is het wettelijk verplicht om dit expliciet in het PSC-register te vermelden.
Nieuwe informatie moet binnen 14 dagen in het PSC-register van uw bedrijf worden ingevoerd en binnen nog eens 14 dagen bij Companies House worden ingediend. Het niet naleven van deze vereisten is een strafbaar feit.
De gegevens van een relevante persoon die moeten worden verkregen en bevestigd voor opname in het register van personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC-register) van een onderneming, omvatten:
- hun naam
- hun geboortedatum
- hun nationaliteit
- het land, de staat (of een deel van het Verenigd Koninkrijk) waar de PSC gewoonlijk gevestigd is
- een serviceadres
- hun gebruikelijke woonadres (indien dit afwijkt van het serviceadres)
- de datum waarop de persoon een PSC werd ten aanzien van het bedrijf
- De aard van de controle die de PSC over het bedrijf uitoefent, zoals die officieel wordt geformuleerd
- eventuele beperkingen die gelden voor het openbaar maken van informatie van de PSC.
Indien u van mening bent dat het bedrijf geen personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC's) heeft, is een specifieke verklaring in het PSC-register vereist.
Informatie over een PSC moet worden bevestigd voordat u deze in het PSC-register kunt invoeren. Informatie kan als bevestigd worden beschouwd indien de PSC:
- heeft de informatie verstrekt of was ervan op de hoogte dat de informatie werd verstrekt
- is verzocht te bevestigen dat de informatie juist is en heeft dit gedaan
- De informatie is eerder al bevestigd en er is geen reden om aan te nemen dat deze is veranderd.
Hebben PSC's verplichtingen?
Een persoon met een persoonlijke zeggenschap (PSC) heeft een aantal wettelijke verplichtingen. Zo kan een betrokkene die niet reageert op verzoeken om informatie over de PSC een strafbaar feit begaan. Een bedrijf is ook gerechtigd om beperkingen op te leggen aan de aandelen of rechten in het bedrijf die in handen zijn van de persoon die niet reageert.
Is de informatie in het PSC-register openbaar toegankelijk?
Vrijwel alle informatie in het centrale register van persoonlijke servicecontractanten (PSC's) is openbaar toegankelijk. De enige informatie die niet openbaar is, betreft het gebruikelijke woonadres van de PSC (tenzij dit als correspondentieadres is opgegeven) en de geboortedatum van de PSC. Het PSC-register dat u bijhoudt, moet openbaar in te zien zijn, maar u mag het gebruikelijke woonadres van een PSC niet verstrekken wanneer het register wordt ingezien of wanneer er een kopie wordt opgevraagd.
Als u ervoor kiest om uw PSC-register alleen bij Companies House te bewaren, dan is alle informatie die anders in het PSC-register van het bedrijf zou verschijnen, openbaar beschikbaar. Dit betekent dat de volledige geboortedatum van uw PSC zichtbaar zal zijn, maar het woonadres blijft geheim.
In uitzonderlijke omstandigheden (waarbij er een ernstig risico op geweld of intimidatie bestaat) is er een regeling om alle informatie met betrekking tot de PSC te verwijderen uit het PSC-register en het centrale register voor openbare inzage, of om te voorkomen dat hun woonadres wordt gedeeld met kredietbeoordelingsbureaus.
Uiteraard zal alle informatie beschikbaar zijn voor de wetshandhavingsinstanties en zal Companies House onder bepaalde omstandigheden informatie over woonadressen en geboortedata verstrekken aan kredietinformatiebureaus en bepaalde overheidsinstanties.
Wat gebeurt er als het bedrijf niet aan de eisen voldoet?
Het niet naleven van de vereisten van de PSC-regeling kan ertoe leiden dat het bedrijf, de directeuren of de geïdentificeerde PSC's een strafbaar feit begaan. Het bedrijf en de directeuren kunnen een boete of gevangenisstraf, of beide, opgelegd krijgen.
In dit verband dient te worden opgemerkt dat, krachtens de Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations 2017 (zoals gewijzigd), degenen die in de gereguleerde sector voor anti-witwasdoeleinden werkzaam zijn, zoals accountants of advocaten, de plicht hebben om het register van personen met aanzienlijke zeggenschap (PSC-register) van een bedrijf te controleren en eventuele discrepanties in het uiteindelijke eigenaarschap te melden aan Companies House.
Is er verdere begeleiding beschikbaar?
Het Ministerie van Economische Zaken, Energie en Industriële Strategie heeft een aanzienlijke hoeveelheid aanvullende informatie gepubliceerd in de vorm van samenvattende, wettelijke en niet-wettelijke richtlijnen op dit gebied. Deze richtlijnen bevatten bijvoorbeeld meer details over de vereisten en procedures die betrokken zijn bij de verschillende fasen van het bijhouden van het PSC-register, de officiële formulering voor inschrijving in het PSC-register en voorbeeldmeldingen met betrekking tot het verkrijgen en bevestigen van PSC-informatie.
De richtlijnen zijn te vinden op www.gov.uk/government/organisations/companies-house .
