Een comfortabel pensioen
Een recent rapport van Pensions UK onthult dat driekwart van de Britse werknemers niet op schema ligt om voldoende te sparen voor een 'bescheiden' levensstijl na pensionering. Volgens het rapport kost een bescheiden levensstijl £32.700 voor één persoon en £45.400 voor twee personen, maar slechts 23% van de werkende bevolking zou dit niveau naar schatting bereiken. In dit artikel bespreken we hoe individuen ervoor kunnen zorgen dat ze voldoende sparen voor een comfortabel pensioen.
Jouw levensstijl na je pensionering
Volgens het rapport kost een basislevensstijl na pensionering ongeveer £13.900 per jaar voor een eenpersoonshuishouding en £22.500 voor twee personen. Een gemiddelde levensstijl kost £32.700 voor één persoon en £45.400 voor twee personen, terwijl een comfortabele levensstijl respectievelijk £45.400 en £62.700 kost.
Pensions UK verklaarde dat de cijfers de gestegen dagelijkse kosten weerspiegelen in uitgavencategorieën zoals voedsel, huishoudelijke rekeningen en transport. Het bureau verwacht dat 82% van de bevolking het minimum levensstandaardniveau zal bereiken tijdens de pensionering.
'Niet genoeg'
Zoe Alexander, uitvoerend directeur Beleid en Belangenbehartiging bij Pensions UK, zei: 'De huidige spaarniveaus zullen niet voldoende zijn voor het pensioen dat mensen verwachten. Naar verwachting zal ongeveer 82% van de mensen een minimale levensstandaard bereiken, maar veel minder mensen zullen daarbovenuit stijgen.'.
'Dat strookt niet met wat mensen verwachten voor hun toekomst. Zonder actie lopen te veel mensen het risico op een abrupte inkomensdaling wanneer ze stoppen met werken. De regering doet er goed aan te onderzoeken of de minimumbijdragen verhoogd moeten worden, via het werk van de Pensioencommissie.'
Fiscale aspecten van pensioenbesparingen
Er zijn twee hoofdtypen pensioenregelingen waaruit een persoon uiteindelijk een pensioen kan ontvangen:
- Pensioenregelingen op de werkplek
- Persoonlijke pensioenregelingen.
Een pensioenregeling via de werkgever kan een regeling met gegarandeerde uitkering (defined benefit scheme) of een regeling met premiebetaling (capture contribution scheme) zijn.
Een pensioenregeling met gegarandeerde uitkering keert een pensioeninkomen uit op basis van het laatstverdiende salaris en het aantal dienstjaren, terwijl een pensioenregeling met vaste premies de hoogte van het geïnvesteerde bedrag en de prestaties van het onderliggende beleggingsfonds weerspiegelt.
Een persoon heeft recht op bijdragen en belastingaftrek over het hoogste bedrag van £3.600 of 100% van het inkomen in een bepaald belastingjaar. De belastingaftrek is echter beperkt voor bijdragen die het jaarlijkse maximumbedrag overschrijden.
Een pensioenregeling op basis van premiebetalingen biedt deelnemers de mogelijkheid om belastingvoordeel te behalen op hun bijdragen en om de groei van het fonds belastingvrij te laten verlopen. Als een werkgever namens een werknemer bijdraagt aan de regeling, is er over het algemeen geen belastingheffing voor de deelnemer en kan de werkgever de aftrekposten van zijn belastbare winst aftrekken.
Onder het huidige pensioenstelsel zijn er geen limieten aan het maximale bedrag dat in een pensioenregeling kan worden geïnvesteerd, noch aan de totale waarde van pensioenfondsen. Er zijn echter wel beperkingen aan de beschikbare belastingvoordelen. Ten eerste zijn er limieten aan de hoogte van de belastingaftrek die een deelnemer kan claimen bij het storten van pensioenbijdragen of het opbouwen van pensioenrechten. Ten tweede zijn er belastingvrije limieten voor de opname van die pensioenrechten.
