Todas as empresas (exceto certas empresas cotadas em bolsa) são obrigadas a manter um registo de pessoas com controlo significativo (registo de PSC) e a apresentar as informações relevantes na Companies House. Este requisito é adicional aos relativos aos registos já existentes.
A exigência de manter um registo de PSC (Pessoas com Controle Significativo) tem como objetivo aumentar a transparência sobre o controlo e a propriedade de empresas no Reino Unido. No entanto, isto impõe obrigações adicionais às empresas, aos seus administradores e às pessoas que exercem um controlo significativo sobre elas.
Quais são os requisitos?
Os novos requisitos incluem:
- Tomar medidas razoáveis para descobrir se existem pessoas com controle significativo (PSCs).
- Entrar em contato com pessoas identificadas como relevantes, ou outras que possam conhecê-las, para confirmar se são uma PSC (Pessoa com Perfil de Segurança).
- Obter ou confirmar informações relevantes para inclusão no registo de PSC (Personal Safety and Control).
- inserir as informações obtidas no registo do PSC
- Manter o registo do PSC atualizado.
As alterações nas informações sobre pessoas com controle significativo devem ser atualizadas no registro da própria empresa em até 14 dias e notificadas à Companies House em até 14 dias adicionais. Independentemente de quaisquer alterações, as empresas também devem confirmar, por meio de sua declaração anual de confirmação, que as informações sobre suas pessoas com controle significativo, conforme registradas no cadastro central, estão corretas. A partir de 8 de abril de 2025, qualquer pessoa que desejar atualizar o registro junto à Companies House precisará verificar sua identidade, seja diretamente com a Companies House ou por meio de um Provedor de Serviços Corporativos Autorizado (ACSP).
Se, em algum momento, a empresa tiver conhecimento de que as informações no registro de PSC precisam ser alteradas, mas as informações relevantes ainda não tiverem sido confirmadas, o registro deverá ser atualizado para indicar a data a partir da qual as informações deixaram de ser corretas e o status da investigação sobre os novos PSCs.
O que significa PSC?
Um PSC é definido como um indivíduo que preenche uma ou mais das seguintes condições:
- detém, direta ou indiretamente, mais de 25% das ações ou dos direitos de voto da empresa.
- detém o direito, direta ou indiretamente, de nomear ou destituir a maioria dos membros do conselho de administração da empresa.
- tem o direito de exercer, ou efetivamente exerce, influência ou controle significativo sobre a empresa.
- Nos casos em que um fundo fiduciário ou empresa satisfaça qualquer uma das condições acima, qualquer indivíduo que tenha o direito de exercer, ou que efetivamente exerça, influência ou controle significativo sobre as atividades desse fundo fiduciário ou empresa.
Uma empresa deve tomar medidas razoáveis para identificar seus PSCs (Pessoas com Controle Significativo). Algumas empresas podem não ter PSCs ou achar fácil determinar quem são seus PSCs, mas outras podem ter que seguir cuidadosamente todas as etapas estabelecidas para tentar descobrir se existem PSCs e, em caso afirmativo, sua identidade e detalhes.
Em alguns casos, uma empresa é detida ou controlada por uma entidade jurídica, em vez de um indivíduo. Os dados das entidades jurídicas relevantes e registráveis também devem ser incluídos no registo de PSC (Pessoas com Controle Significativo). Uma entidade que detém ou controla uma empresa é relevante se mantiver o seu próprio registo de PSC ou se tiver ações com direito a voto admitidas à negociação em determinados mercados (por exemplo, se estiver cotada na Bolsa de Valores de Londres).
Que informações devem ser mantidas no registro?
O registo de PSC deve ser mantido e não pode estar em branco! Por exemplo, quando uma empresa está em processo de obtenção ou confirmação de informações, é obrigatória por lei a inclusão de uma declaração específica nesse sentido no registo de PSC.
As novas informações devem ser inseridas no registro de PSC (Pessoas com Controle Significativo) da sua empresa em até 14 dias e arquivadas na Companies House (Registro Comercial do Reino Unido) em até 14 dias adicionais. O não cumprimento desses requisitos constitui crime.
Os dados de uma pessoa singular relevante que devem ser obtidos e confirmados para inclusão no registo de PSC (Pessoas com Controle Significativo) de uma empresa incluem:
- o nome deles
- sua data de nascimento
- sua nacionalidade
- o país, estado (ou parte do Reino Unido) em que o PSC reside normalmente
- um endereço de serviço
- seu endereço residencial habitual (se diferente do endereço de notificação)
- a data em que o indivíduo se tornou um PSC em relação à empresa
- a natureza do controle da PSC sobre a empresa, usando a redação oficial.
- Quaisquer restrições em vigor à divulgação das informações da PSC.
Uma declaração específica também é necessária no registro de PSCs se você acredita que a empresa não possui PSCs.
As informações sobre um PSC (Pessoa com Controle Significativo) devem ser confirmadas antes de serem inseridas no registro de PSCs. As informações podem ser consideradas confirmadas se o PSC:
- forneceu as informações ou estava ciente de que as informações estavam sendo fornecidas.
- Foi solicitado que confirmasse se as informações estavam corretas, e assim o fez.
- A informação já foi confirmada anteriormente e não há motivos para acreditar que tenha mudado.
Os PSCs têm alguma obrigação?
Existem diversas obrigações legais para um PSC (Pessoa com Controle Significativo). Por exemplo, um indivíduo relevante que não responde às solicitações de informações do PSC pode estar cometendo um crime. Uma empresa também tem o direito de aplicar restrições às ações ou direitos da empresa detidos pelo indivíduo que não está respondendo.
As informações contidas no registo de PSC são de domínio público?
Quase todas as informações do cadastro central de Pessoas com Controle Significativo (PCS) são públicas. As únicas informações que não estarão disponíveis são o endereço residencial habitual da PCS (a menos que este tenha sido fornecido como endereço de notificação) e a data de nascimento da PCS. O cadastro de PCS que você mantém deve estar disponível para consulta pública, mas você não deve fornecer o endereço residencial habitual de nenhuma PCS quando o cadastro for consultado ou quando uma cópia for solicitada.
Se optar por manter o registo do seu PSC apenas na Companies House, todas as informações que de outra forma constariam do registo do PSC da empresa ficarão disponíveis publicamente. Isto significa que a data de nascimento completa do seu PSC será visível, mas a morada residencial continuará a ser mantida em sigilo.
Em circunstâncias excepcionais (onde existe um risco grave de violência ou intimidação), existe um regime para suprimir todas as informações relativas à Pessoa com Controle Significativo (PCS) do registo de PCS e do registo central de consulta pública, ou para impedir que a sua morada seja partilhada com agências de classificação de crédito.
Obviamente, todas as informações estarão disponíveis para as autoridades policiais e a Companies House fornecerá informações sobre endereços residenciais e datas de nascimento para agências de referência de crédito e certas autoridades públicas em determinadas circunstâncias.
O que acontece se a empresa não cumprir os requisitos?
O não cumprimento dos requisitos do regime de PSC (Personal Safety Control - Controles Significativos) pode levar a empresa, seus diretores ou os PSCs identificados a cometerem um crime. A empresa e seus diretores podem ser multados, presos ou ambos.
A este respeito, deve-se notar que, de acordo com o Regulamento de 2017 sobre Lavagem de Dinheiro, Financiamento do Terrorismo e Transferência de Fundos (Informações sobre o Pagador) (conforme alterado), aqueles que atuam no setor regulamentado para fins de combate à lavagem de dinheiro, como contadores ou advogados, têm o dever de inspecionar o registro de Pessoas com Controle Significativo (PSC) de uma empresa e relatar quaisquer discrepâncias na titularidade efetiva à Companies House.
Há mais orientações disponíveis?
O Departamento de Negócios, Energia e Estratégia Industrial (Department for Business, Energy & Industrial Strategy) publicou uma quantidade significativa de informações adicionais na forma de resumos, orientações legais e não legais nesta área. Essas orientações contêm, por exemplo, mais detalhes sobre os requisitos e processos envolvidos em vários estágios da manutenção do registro de PSC (Personal Service Controller), a redação oficial para inscrição no registro de PSC e exemplos de notificações relacionadas à obtenção e confirmação de informações sobre PSC.
As orientações podem ser obtidas em www.gov.uk/government/organisations/companies-house .
