Wygodna emerytura
Niedawny raport opublikowany przez Pensions UK ujawnił, że trzy czwarte brytyjskich pracowników nie jest na dobrej drodze do zaoszczędzenia wystarczającej ilości pieniędzy na „umiarkowany” styl życia po przejściu na emeryturę. Raport podaje, że umiarkowany styl życia będzie kosztował 32 700 funtów dla jednej osoby i 45 400 funtów dla dwóch osób – ale szacuje się, że zaledwie 23% osób aktywnych zawodowo jest na dobrej drodze do osiągnięcia takiego poziomu. W tym artykule zastanawiamy się, jak poszczególne osoby mogą zapewnić sobie wystarczające oszczędności na wygodną emeryturę.
Twój styl życia na emeryturze
Według raportu, podstawowy styl życia na emeryturze kosztuje około 13 900 funtów rocznie dla jednoosobowego gospodarstwa domowego i 22 500 funtów dla dwóch osób. Umiarkowany styl życia kosztuje 32 700 funtów dla jednej osoby i 45 400 funtów dla dwóch osób, a komfortowy styl życia kosztuje odpowiednio 45 400 funtów i 62 700 funtów.
Organizacja Pensions UK stwierdziła, że dane te odzwierciedlają wzrost codziennych kosztów w takich kategoriach wydatków, jak żywność, rachunki domowe i transport. Oczekuje się, że 82% populacji osiągnie minimalny standard życia na emeryturze.
„Nie wystarczy”
Zoe Alexander, dyrektor wykonawcza ds. polityki i rzecznictwa w Pensions UK, powiedziała: „Obecny poziom oszczędności nie wystarczy na oczekiwaną emeryturę. Przewiduje się, że około 82% osób osiągnie minimalny standard życia, ale znacznie mniej przekroczy go”.
„To jest niezgodne z oczekiwaniami ludzi co do swojej przyszłości. Bez podjęcia działań zbyt wielu ryzykuje gwałtowny spadek dochodów po zakończeniu pracy. Rząd słusznie rozważa, czy minimalne składki powinny zostać podwyższone w ramach prac Komisji Emerytalnej”
Aspekty podatkowe oszczędności emerytalnych
Istnieją dwa główne rodzaje programów emerytalnych, z których dana osoba może ostatecznie pobierać emeryturę:
- Pracownicze programy emerytalne
- Indywidualne programy emerytalne.
Zakładowy program emerytalny może być programem o zdefiniowanych świadczeniach lub programem zakupu środków pieniężnych.
W ramach programu zdefiniowanych świadczeń dochód emerytalny jest wypłacany na podstawie ostatniego wynagrodzenia i liczby przepracowanych lat, natomiast w ramach programu zakupu środków pieniężnych kwota zainwestowana odzwierciedlana jest na podstawie wyników funduszu inwestycyjnego.
Osoba fizyczna ma prawo do wnoszenia składek i otrzymania ulgi podatkowej od wyższej z kwot: 3600 funtów lub 100% zarobków w danym roku podatkowym. Ulga podatkowa będzie jednak ograniczona do składek przekraczających roczny limit.
Program zakupu środków pieniężnych pozwala członkowi uzyskać ulgę podatkową od wpłat do programu oraz zwolnienie z podatku wzrostu funduszu. Jeśli pracodawca wpłaca składki do programu w imieniu pracownika, członek zazwyczaj nie ponosi żadnych opłat podatkowych, a pracodawca otrzymuje odliczenie od swoich zysków podlegających opodatkowaniu.
W obecnym systemie emerytalnym nie ma ograniczeń ani co do maksymalnej kwoty, jaką można zainwestować w program emerytalny, ani co do całkowitej wartości środków w funduszach emerytalnych. Istnieją jednak mechanizmy kontroli, które ograniczają dostępne ulgi podatkowe. Po pierwsze, istnieją limity dotyczące kwoty ulgi podatkowej dostępnej dla członka wpłacającego składki lub gromadzącego świadczenia w ramach programu emerytalnego. Po drugie, istnieją limity zwolnienia z podatku w dostępie do tych świadczeń.
