Insolvenza personale – fallimento
Si tratta di un procedimento legale formale attraverso il quale le persone si occupano dei debiti che non sono in grado di pagare. La procedura fallimentare garantisce che i beni di un individuo vengano suddivisi tra coloro a cui è dovuto il denaro (creditori). È un modo per ricominciare da capo senza debiti onerosi, ma la procedura ha un impatto sul merito creditizio per sei anni dopo l'emissione dell'ordinanza.
È possibile dichiarare bancarotta, ma i creditori possono anche chiedere di dichiarare bancarotta un individuo che deve loro dei soldi.
Una volta dichiarato il fallimento, il curatore fallimentare (o un curatore fallimentare) viene nominato per assumere il controllo dei beni del soggetto, ed è definito "curatore fallimentare". È un obbligo di legge collaborare con lui per la gestione ordinata dei beni. Tutti i beni vengono sostanzialmente trasferiti al curatore, ma al soggetto sarà consentito conservare i beni necessari per il lavoro, insieme ad articoli di uso quotidiano come mobili e vestiti. L'effetto del fallimento è il congelamento dei conti bancari. È possibile aprire un nuovo conto dopo la data del fallimento, ma è necessario comunicare alla banca o alla società di credito fondiario la dichiarazione di fallimento.
Se sei proprietario della tua casa, questa può essere venduta per pagare i tuoi creditori, sebbene esistano tutele se hai un partner o figli che vivono con te. Un curatore fallimentare può anche vendere il tuo veicolo a motore, ma può "esentarlo" se ritenuto necessario per motivi lavorativi o familiari.
E se fossi un lavoratore autonomo?
Se sei un lavoratore autonomo, la tua attività verrà chiusa e tutti i beni aziendali saranno reclamati dal curatore fallimentare. Potrai riprendere l'attività, ma dovrai rispettare una serie di rigorosi requisiti.
Cosa dovrò pagare?
Il curatore fallimentare realizzerà i tuoi beni a beneficio dei tuoi creditori ma, se te lo puoi permettere, potrebbe richiederti di effettuare pagamenti per i tuoi debiti attingendo al tuo reddito per un massimo di tre anni. Esiste una procedura per stabilire un livello di contribuzione appropriato in base al tuo reddito e alle tue spese.
Quando termina il fallimento?
La revoca del fallimento avviene solitamente dopo 12 mesi, ma può essere prorogata se non si collabora con il curatore fallimentare.
Ci sono altre opzioni?
Sì, ce ne sono, ed è per questo che è importante rivolgersi a un consulente professionale per individuare la soluzione più appropriata il prima possibile. Esistono alternative al fallimento che potrebbero essere preferibili:
Un accordo volontario individuale (IVA)
Un accordo per saldare tutti o parte dei tuoi debiti, che può includere pagamenti periodici o contributi forfettari. Si tratta di un accordo formale gestito da un curatore fallimentare che può essere piuttosto oneroso, ma sostanzialmente impedisce ai creditori di agire contro di te ed evita il fallimento. Tuttavia, il mancato rispetto dei termini dell'accordo può comunque comportare il fallimento.
Piano di gestione del debito
Un accordo tramite una società di gestione del debito che raccoglierà i contributi da te e li distribuirà tra i tuoi creditori. Questo tipo di accordo è disponibile solo per prestiti non garantiti.
Ordine di cancellazione del debito
Disponibile per debiti inferiori a £ 30.000, con reddito residuo trascurabile o beni realizzabili. Questa strada presenta restrizioni simili a quelle del fallimento.
insolvenza aziendale
Una società è considerata insolvente quando non è in grado di pagare i propri debiti alla scadenza o presenta passività superiori al suo patrimonio. Esistono diverse procedure legali per gestire l'insolvenza di una società, ma la via principale è la liquidazione della società. I creditori possono agire per recuperare gli importi loro dovuti tramite il tribunale, il che può comportare una richiesta di liquidazione della società se tali debiti rimangono insoluti. Anche gli amministratori della società possono presentare domanda di liquidazione della società.
Se una società deve essere liquidata, cesserà l'attività e, in ultima analisi, verrà cancellata dal registro delle imprese e cesserà di esistere. Un curatore fallimentare viene nominato per svolgere le funzioni di liquidatore, il che comporta la liquidazione del patrimonio della società, la risoluzione di eventuali questioni legali in sospeso e la distribuzione dei fondi disponibili ai creditori.
Legge sull'insolvenza e la governance aziendale del 2020
La legge ha introdotto alcune misure temporanee, scadute a marzo 2022, ma ha anche introdotto alcune modifiche permanenti alla procedura di insolvenza. Tra queste, una moratoria aziendale che, in determinate circostanze, prevede un periodo di tregua di 20 giorni, durante il quale gli amministratori mantengono il controllo e possono valutare opzioni di ristrutturazione senza pressioni da parte dei creditori. In determinate circostanze e con l'approvazione del tribunale, questo periodo può essere esteso a 40 giorni. La moratoria è supervisionata da un curatore fallimentare, ma la responsabilità della gestione quotidiana della società rimane in capo agli amministratori. L'introduzione di una moratoria rappresenta un'importante modifica alla legge fallimentare nel Regno Unito, che la avvicina alla cultura del salvataggio tipica degli Stati Uniti.
Quali sono le mie responsabilità come direttore?
Il liquidatore viene nominato dal tribunale per liquidare la società. Il liquidatore ha la responsabilità di indagare sulle cause dell'insolvenza della società e ti chiederà di fornire i registri aziendali e altre informazioni sulle circostanze che hanno portato alla sua liquidazione. Con la nomina del liquidatore sarai esonerato dai tuoi obblighi di amministratore, ma avrai l'obbligo legale di collaborare con il liquidatore.
Cosa mi succede dopo una liquidazione insolvente?
Il liquidatore valuterà se l'insolvenza sia derivata da una condotta degli amministratori ritenuta inadeguata e abbia contribuito al fallimento dell'impresa. In tal caso, è possibile richiedere un provvedimento di interdizione che, nei casi più gravi, impedisce di ricoprire la carica di amministratore di una società per un periodo massimo di 15 anni.
Posso essere personalmente responsabile dei debiti dell'azienda?
La legislazione fallimentare del Regno Unito prevede disposizioni per il "commercio illecito", ovvero la possibilità di essere ritenuti personalmente responsabili di alcuni debiti della società. Ciò si verifica se si è consentito alla società di continuare l'attività oltre il momento in cui era evidente che una liquidazione per insolvenza non poteva essere evitata e non si è intrapreso alcun provvedimento per ridurre al minimo le perdite subite dai creditori.
Ci sono altre opzioni?
Sì, ci sono, ed è per questo che è importante consultare un professionista il prima possibile per individuare la strategia più appropriata. Sono disponibili le seguenti opzioni:
Accordo volontario aziendale (CVA)
Un accordo vincolante, supervisionato da un curatore fallimentare, che prevede il pagamento di tutti o parte dei debiti della società in un determinato periodo di tempo. Ciò richiede l'accordo di almeno il 75% dei creditori. Ciò significa, tuttavia, che la società può continuare a operare durante e dopo il CVA, ma il mancato rispetto dei termini dell'accordo può comportare la liquidazione della società.
Amministrazione
Questo processo trasferisce essenzialmente il controllo dell'azienda a un curatore fallimentare, l'amministratore, impedendo ai creditori di intraprendere azioni legali per recuperare i propri crediti. Il ruolo dell'amministratore è quello di identificare potenziali linee d'azione per rendere l'azienda nuovamente redditizia o per realizzare maggiori fondi rispetto alla semplice liquidazione. Ad esempio, potrebbe essere possibile vendere l'azienda come azienda in esercizio.
