HMRC משיקה שירות PAYE מקוון (אוגוסט 2025)
רשות המסים והכספים (HMRC) השיקה שירות PAYE מקוון חדש, שלטענתה יעניק ל-35 מיליון עובדים שליטה רבה יותר על ענייני המס שלהם.
רשות המסים אומרת שהשירות החדש יפשט וקל יותר לבדוק ולעדכן את הכנסותיהם, קצבאותיהם, הקלותיהם והוצאותיהם, ויהיה זמין דרך חשבון המס האישי שלהם או דרך אפליקציית HMRC.
שירות זה מהווה חלק ממפת הדרכים לטרנספורמציה של HMRC, אשר קובעת תוכניות שאפתניות להפוך לארגון דיגיטלי תחילה עד 2030, כאשר 90% מהאינטראקציות עם הלקוחות מתבצעות באופן דיגיטלי.
רשות המסים והמכס (HMRC) טוענת כי תוכניותיה למודרניזציה של מערכת המס והמכס, הכנסת טכנולוגיות בינה מלאכותית חדשות ועבודה עם צדדים שלישיים ומתווכים יקלו על משלמי מסים, עסקים ומתווכים לתקשר איתה.
גישת "הדיגיטל תחילה" תראה את HMRC אוטומציה של מסים במידת האפשר ותציע אפשרויות חדשות לשירות עצמי דיגיטלי במספר משטרי מס.
בנוסף, משלמי מסים החייבים בתשלום קצבת ילדים עבור הכנסה גבוהה (HICBC) לא יצטרכו עוד להירשם להערכה עצמית.
חבר הפרלמנט ג'יימס מארי, שר האוצר, אמר: "אנו הולכים רחוק יותר ומהר יותר כדי להתאים את HMRC למאה ה-21, כולל אספקת מערכת פשוטה וקלה יותר לכל עובדי PAYE.".
"עד שנת 2030, משלמי המסים יכולים לצפות ל-HMRC מודרני וחדשני עם בינה מלאכותית מתקדמת, שיטות שירות לקוחות מובילות בתעשייה ומיקוד חד במתן תמורה מלאה לכסף למשלמי המסים על ידי הבטחת שכולם ישלמו את חלקם ההוגן."
קרא עוד: HMRC
הגיע הזמן שמשלמי המסים יתכונן להפיכת מס דיגיטלי למס הכנסה (אוגוסט 2025)
עצמאים משלמי מס ובעלי דירות צריכים להגיש את דו"ח המס שלהם לשנת 2024/25 מוקדם כדי לברר אם "הפיכת מס דיגיטלי" (MTD) תחול עליהם החל מאפריל הבא, כך אומרת קבוצת הרפורמה במס להכנסות נמוכות (LITRG).
נישומים המדווחים על הכנסה ברוטו של יותר מ-50,000 ליש"ט מעבודה עצמאית ו/או הכנסות משכירות בדוח המס שלהם לשנת 2024/25 יידרשו להצטרף למשטר החדש "להפוך מס דיגיטלי למס הכנסה" החל מאפריל 2026 וחייבים להיות ברשותם התוכנה הדרושה להשתתפות.
LITRG מעודדת כל מי שחושב שהוא עשוי להיות תחת הגבלת זמן המס החל מאפריל 2026 למלא את דוח המס שלו לשנת 2024/25 הרבה לפני המועד האחרון, 31 בינואר 2026, כדי לבדוק האם הכנסתו חורגת ממגבלה זו.
רשות המסים והרווחה של בריטניה (HMRC) תשתמש במידע שסופק בדוחות המס העצמיים לשנת 2024/25 כדי לזהות נישומים שיושפעו ממס המס הממוצע החל מאפריל 2026.
לאחר מכן, רשות המסים והרווחה (HMRC) תכתוב להם כדי להודיע להם שעליהם לציית לכללי ה-MTD, אך זה יכול להיות אף בפברואר או מרץ 2026.
אנשים מסוימים העומדים בסף ההכנסה עשויים להיות מסוגלים להגיש בקשה לפטור ממס הכנסה זמני אם הם עומדים בקריטריונים מסוימים, למשל אם הם מודרים דיגיטלית.
שרון ווסט, מנהלת טכנית ב-LITRG, אמרה: "נותרו עוד יותר משישה חודשים עד למועד האחרון לדיווחי מס עצמי לשנת 2024/25, אך אם אתם חושבים שאתם עשויים לעמוד בסף ה-MTD, עליכם לפעול עכשיו."
קישור לאינטרנט: המכון המוסמך למיסוי
HMRC שולחת אזהרה על הוצאות צדדיות (אוגוסט 2025)
רשות המסים והרווחה (HMRC) מזהירה את אלו שמרוויחים הכנסה נוספת באמצעות עסק צדדי לבדוק אם עליהם להירשם להערכה עצמית ולהגיש דו"ח מס.
עבודות צדדיות יכולות להיות כל מקור הכנסה נוסף, החל ממכירות מקוונות ועד יצירת תוכן, החל מטיולי כלבים ועד השכרת נכסים. זה כולל גם רווחים או הכנסה המתקבלים מנכסי קריפטו.
כל מי שמרוויח מעל סף 1,000 ליש"ט עשוי להידרש להירשם להערכה עצמית ולמלא דו"ח מס.
ישנו כלי בדיקה באתר GOV.UK עבור אלו שאינם בטוחים אם הם עומדים בקריטריונים. אם הם כן וחדשים במיסוי עצמי, עליהם להירשם כדי לקבל את מספר המס הייחודי שלהם.
מדריכים לעוסקים בעבודה צדדית ניתן למצוא גם באתר taxhelpforhustles.campaign.gov.uk.
מירטל לויד, מנכ"לית שירות הלקוחות של HMRC, אמרה:
בין אם אתם מוכרים עבודות יד באינטרנט, יוצרים תוכן דיגיטלי או משכירים נכסים, הבנת חובות המס שלכם חיונית. אם אתם מרוויחים יותר מ-1,000 פאונד מפעילויות אלה, ייתכן שתצטרכו למלא דוח מס עצמי.
הגשה מוקדמת מעניקה לכם שליטה - תדעו בדיוק כמה אתם חייבים, תוכלו לתכנן את התשלומים שלכם ותימנעו מהלחץ של עומס ינואר. אינכם צריכים לשלם מיד עם הגשת הדו"ח - יש לכם עד ה-31 בינואר להסדיר את חשבון המס שלכם
קישור לאינטרנט: HMRC
רשות המיסים והכספים (HMRC) תקנוס משקיעי קריפטו ב-300 פאונד בגין אי גילוי מידע (אוגוסט 2025)
מחזיקי נכסי קריפטו שבסיסם בבריטניה יצטרכו למסור פרטים אישיים לספקי שירותי קריפטו או לעמוד בפני קנסות של עד 300 ליש"ט מ-HMRC.
התקנות ייכנסו לתוקף בבריטניה ב-1 בינואר 2026 והן חלק ממסגרת הדיווח על נכסי קריפטו (CARF) של ה-OECD. מסגרת זו מחייבת פלטפורמות קריפטו לשתף מידע מפורט עם רשויות המס על עסקאות הקריפטו של לקוחות.
בנוסף, רשות המסים והכספים (HMRC) כבר דורשת גילוי מלא בטפסי הערכה עצמית לשנת המס 2024/25, כך שמשלמי מס המחזיקים במטבעות קריפטו - כמו ביטקוין, את'ריום או דוג'קוין - יצטרכו לכלול כל רווח או הכנסה מקריפטו בדוחות המס שלהם.
רשות המסים והרווחים (HMRC) מסרה כי "הכללים החדשים יסייעו לחשוף כל מי שמתחמק ממס על רווחי הקריפטו שלו. אלו שלא יעמדו בתקנות מסתכנים בקנס של 300 ליש"ט מ-HMRC".
לאחר קבלת נתונים מספקי שירותים, רשות המסים והכספים (HMRC) תוכל לזהות את אלו שלא שילמו מס כראוי על רווחי הקריפטו שלהם.
משרד האוצר מעריך שהצעד יגייס עד 315 מיליון ליש"ט בהכנסות ממסים עד אפריל 2030, אותו סכום הדרוש למימון יותר מ-10,000 אחיות שהוסמכו לאחרונה למשך שנה.
ג'ונתן אתאו, המנהל הכללי לאסטרטגיית לקוחות ועיצוב מס ב-HMRC, אמר:
חשוב לציין, שזה לא מס חדש - אם אתם מרוויחים כשאתם מוכרים, מחליפים או מעבירים את הקריפטו שלכם, ייתכן שהמס כבר מגיע.
דרישות הדיווח החדשות הללו יספקו לנו את המידע שיעזור לאנשים לנהל את ענייני המס שלהם בצורה נכונה.
אני מפציר בכל משתמשי נכסי הקריפטו לבדוק את הפרטים שתצטרכו למסור לספק שלכם. נקיטת פעולה כעת והחזקת מידע זה בהישג יד יעזרו לכם להימנע מעונשים בעתיד
קישור לאינטרנט: HMRC
תוכנית עבירות מס פליליות עלולה להגזים, מזהירה CIOT (אוגוסט 2025)
המכון המוסמך למיסוי (CIOT) הזהיר כי תוכניות HMRC להכניס עבירה פלילית נגד מס עלולה להחריד את המשמעות.
רשות המסים והכספים (HMRC) מתכננת ליצור עבירה פלילית חדשה באחריות קפדנית בגין אי גילוי הסדרים חייבים בדיווח במסגרת משטר גילוי תוכניות הימנעות ממס (DOTAS) ללא הצדקה סבירה.
ה-CIOT טוען כי חוק DOTAS רחב מדי בניסוחו הנוכחי מכדי להתאים לעבירה פלילית. הוא מוסיף כי החלת העבירה המוצעת על כל סימני ההיכר של DOTAS נראית מוגזמת.
זה נכון במיוחד, שכן ההצעה נועדה להיות תגובה לבעיות ספציפיות הקשורות לתוכניות התחמקות ממס המשווקות בהמוניהם באמצעות תגמול מוסווה, מזהיר ה-CIOT.
ג'ון בארנט, סגן נשיא CIOT, אמר:
"הממשלה צודקת בגישה נחרצת כלפי אלו שממשיכים לתכנן, לקדם או למכור תוכניות להימנעות ממס לשיווק המוני. לא צריך להיות מקום לאנשים כאלה ולתוכניותיהם בשוק שירותי המס.".
עם זאת, כל הצעה להגדלת סמכויות HMRC בצורה זו צריכה להיבחן מול מבחן היפותטי של מה יקרה אם פקיד HMRC יחליט להשתמש בחקיקה או למקד אותה בצורה בלתי הולמת.
"ההצעה הנוכחית מסתמכת יתר על המידה על תהליך הממשל הפנימי הלא פורסם (וככזה, לא שקוף) של רשות המסים והרווחה (HMRC) על מנת לספק אמצעי הגנה הולמים ועצמאיים ולעבוד ביעילות, כך שתוצאה כזו לעולם לא תוכל להתרחש בפועל.".
"חיוני לבנייה ושימור אמון במערכת המס, שהאופן שבו רשות המסים האמריקאית (HMRC) משתמשת בסמכויותיה ומפעילה אמצעי הגנה יהיה לפקח ביעילות ולהיות נתונה לפיקוח הולם."
קישור לאינטרנט: CIOT
היזהרו מהונאות תשלומי דלק חורף (אוגוסט 2025)
רשות המסים והכספים (HMRC) פרסמה אזהרה להיות ערניים להונאות הקשורות לתשלומי דלק חורף לאחר שקיבלה 15,100 דיווחים על פעילות שקרית בחודש יוני.
נוכלים כיוונו אנשים פגיעים באמצעות הודעות SMS ואתרי פישינג. במהלך יוני, HMRC נקטה פעולה להסרת 4,600 אתרים מזויפים המקושרים לתשלומי דלק חורף.
רשות המסים והרווחה (HMRC) קוראת לאנשים להיות ערניים לתקשורת חשודה ולדווח על כל שיחת טלפון, מייל או הודעות טקסט חשודות דרך GOV.UK. HMRC לעולם לא תיצור קשר עם אנשים באמצעות הודעות טקסט כדי לתבוע תשלומי דלק חורף או לבקש מידע אישי.
כל מי שזכאי לתשלומי דלק חורף יקבל את התשלומים באופן אוטומטי מבלי שיהיה צורך להגיש תביעה. כל גביית התשלום עבור גמלאים שהכנסתם הכוללת עולה על 35,000 ליש"ט תיגבה באמצעות תשלום לפי רווח (PAYE) או באמצעות מס הערכה עצמית, בהתאם לאופן שבו האדם משלם מס על הכנסתו.
קלי פטרסון, קצינת הביטחון הראשית של HMRC, אמרה:
אל תתנו לניסיונות הרמאים לקחת את כספכם או לגשת למידע האישי שלכם להטעות אתכם.
לעולם אל תתנו לעצמכם למהר. אם מישהו יוצר אתכם קשר ואומר שהוא רשות המיסים והכספים (HMRC), רוצה שתעבירו כסף בדחיפות או תמסורו מידע אישי, היו ערניים. אם שיחת טלפון, הודעת טקסט או דוא"ל חשודים או בלתי צפויים, אל תמסור מידע פרטי ואל תענו, ואל תורידו קבצים מצורפים ואל תלחצו על קישורים.
אני קורא לאנשים להיות ערניים להונאות הקשורות לתשלומי דלק חורף ולדווח על כל הודעות טקסט, שיחות טלפון או מיילים חשודים ל-HMRC
קישור לאינטרנט: HMRC
העלאת המסים של מפלגת הלייבור על הפנסיות היא הפחות פופולרית (אוגוסט 2025)
מס ירושה על פנסיות הוא הצעד הלא פופולרי ביותר להעלאת המסים שהציגה ממשלת הלייבור בשנה הראשונה שלה, על פי סקר.
הסקר שערכה פלטפורמת ההשקעות AJ Bell מצא כי 44% מהנשאלים התנגדו להצעות מס ההכנסה הפנסיוני בעוד שרק 21% תמכו בהן.
גם צעדים אחרים נתקלו בהתנגדות נחרצת, כולל ההחלטה להעלות את תשלומי הביטוח הלאומי של המעסיקים, כאשר 41% התנגדו להעלאת המס ורק 24% תמכו. העלאת שיעורי מס רווחי הון והגבלת הקלות מס רווחי הון הזמינים לחקלאים גם הן לא היו פופולריות.
עם זאת, חלק ממדיניות העלאת המסים משכו תמיכה נטו, כאשר 48% תמכו בהעלאת שיעורי מס הבולים על בתים שניים.
טום סלבי, מנהל המדיניות הציבורית של איי ג'יי בל, אמר:
"נתונים אלה מראים שעליות מס מכל הסוגים הן מפלגות. בעוד שחלק מהעלאות המס מושכות תמיכה מאוזנת, הן עדיין מפלגות את החדר.".
שום דבר ממה שעלה מהקופסה האדומה של רייצ'ל ריבס בשנה האחרונה לא זוכה לתמיכה מצד רוב המצביעים, מה שממחיש שגם שינויי מס פחות שנויים במחלוקת עדיין טעונים פוליטית.
"העלאת המס במס מתוארת לעתים קרובות כמס השנוא ביותר, ונתונים אלה מגבים זאת. הצעות להכפיף כספי פנסיה שאינם בשימוש לחייב בהעלאת המס במס במקרה של מוות הן ההצעות המתנגדות ביותר מבין כל צעדי העלאת המס שהוכרזו עד כה.
אנו קוראים לקנצלרית לשקול במקום זאת הצעות חלופיות שיהיו הוגנות ופשוטות יותר, מבלי לערער את תוכניתה למסות פנסיות שלא נוצלו במקרה של מוות
קישור לאינטרנט: איי ג'יי בל
ערבויות אישיות קשות יצננו את שאיפות הצמיחה, מזהיר ה-FSB (אוגוסט 2025)
ערבויות אישיות מסתכנות בפגיעה בצמיחה הדרושה לכלכלה, הזהירה פדרציית העסקים הקטנים (FSB).
מחקר של ה-FSB מראה כי 60% ממנהלי חברות בע"מ היו לווים הלוואות כדי להצמיח את עסקיהם - אם לא היו צריכים לסכן נכסים שהרוויחו בעמל רב כמו חסכונות או בתים.
לעומת זאת, רק 13% ימשיכו אם נדרשת ערבות אישית.
ה-FSB אומר שהנוהג נפוץ כעת, כאשר 78% מהדירקטורים שהגישו בקשה למימון התבקשו להגיש ערבות אישית. לנוכח זאת, רבע מהם החליטו כלל לא לקחת מימון.
ה-FSB קורא כעת לממשלה לסגור את הפרצה של רשות ההתנהלות הפיננסית (FCA) שמותירה את ההלוואות הללו ללא פיקוח וללא פיקוח של הבנקים.
נאמר כי ללא פעולה, יזמים פוטנציאליים עלולים להירתע מלהקים עסק, כאשר הסיכון האישי גובר על השאפתנות ורעיונות יישארו בלתי ממומשים.
טינה מקנזי, יו"ר המדיניות של ה-FSB, אמרה:
"ערבויות אישיות לעולם לא צריכות להיות ברירת המחדל - הן חייבות להיות מוצא אחרון, יש להשתמש בהן בזהירות ולהיות הכרחיות לחלוטין. אם אנחנו רציניים לגבי בניית אקלים שבו עסקים קטנים יוכלו לשגשג ורעיונות חדשים יוכלו להכות שורש, עלינו לרסן את השימוש היתר בהן.".
אחרת, קצב צמיחת העסקים הקטנים יאוט לקצב חילזון בזמן שאנחנו הכי זקוקים לו, ואנחנו מסתכנים בדחיית שפע של כישרונות יזמיים."
קישור לאינטרנט: FSB
חדשות ארכיון
