חוק השוחד 2010 (להלן: "החוק") חל ברחבי בריטניה וכל העסקים צריכים להיות מודעים לדרישותיו. החוק כולל עבירה "תאגידית" של "כישלון של ארגונים מסחריים למנוע שוחד". ההגנה מפני עבירה זו היא להבטיח שלעסק שלך קיימים נהלים נאותים למניעת שוחד. כדי לסייע להבטיח זאת, אנו ממליצים לבצע הערכת סיכונים לעסק שלך ולקבוע נהלי ציות מתאימים.
איזו פעולה עליך לנקוט?
- להכיר את ההנחיות שפורסמו על ידי משרד המשפטים
- סקירת הפעילות הנוכחית של העסק שלך והערכת הסיכון להתרחשות שוחד
- הערך את עוצמת האמצעים הקיימים כעת למניעת שוחד
- בצע את העדכונים הנדרשים במדריכי העובדים שלך: לדוגמה, מדריך משאבי האנוש שלך
- לשקול האם נדרשת הכשרה ספציפית לצוות בנושא מניעת שוחד
- יש לשקול האם יש צורך בשינויים במדיניות ונהלים אחרים, לדוגמה, תהליכי אישור ומעקב אחר הוצאות
- שתפו את השינויים שביצעת במדיניות ובנהלים שלכם
- שקול אם עליך לנקוט בהליכי בדיקת נאותות כלשהם.
חוק השוחד 2010
החוק החליף, עדכן והרחיב את החוק הבריטי הקודם נגד שוחד ושחיתות. הוא חל על כל רחבי בריטניה וכל העסקים בבריטניה והעסקים בחו"ל המקיימים פעילות בבריטניה מושפעים ממנו.
העבירות שנקבעו בחוק מוגדרות באופן רחב מאוד ולחוק יש השפעה אקס-טריטוריאלית משמעותית בכך שהוא משתרע על מעשים או מחדלים המתרחשים מחוץ לממלכה המאוחדת. פרטים ספציפיים על סמכות השיפוט שלו ניתן למצוא בהנחיות המפורטות המוזכרות תחת 'הנחיות משרד המשפטים' להלן, וכן בחוק עצמו.
מהו שוחד?
שוחד הוא מושג רחב. בהנחיות משלימות שפורסמו לצד החוק, הוא מוגדר באופן כללי מאוד כ"מתן יתרון כספי או אחר למישהו כדי לעודד אותו לבצע את תפקידיו או פעילויותיו בצורה לא תקינה או לתגמל אותו אדם על שכבר עשה זאת. לכן, זה יכול לכלול ניסיון להשפיע על מקבל החלטות על ידי מתן הטבה נוספת כלשהי לאותו מקבל החלטות ולא על ידי מה שניתן להציע באופן לגיטימי כחלק מתהליך מכרז"
העבירות המרכזיות
על פי החוק ישנן שתי עבירות כלליות:
- 1. שוחד פעיל
- סעיף ראשון לחוק אוסר הצעה, הבטחה או מתן יתרון כספי או אחר (שוחד) לאדם בכוונה להשפיע עליו לבצע את תפקידו בצורה לא תקינה.
- 2. שוחד פסיבי
- סעיף שני לחוק אוסר על אדם לבקש, להסכים לקבל או לקבל שוחד עבור תפקיד או פעילות שיבוצעו בצורה לא תקינה.
בנוסף, ישנן שתי עבירות נוספות המתייחסות ספציפית לשוחד מסחרי:
- 3. שוחד של עובדי ציבור זרים (FPO)
- סעיף שש לחוק אוסר מתן שוחד לפקיד סודי בכוונה להשפיע עליו בתפקידו הרשמי ולקבל או לשמר עסקים או יתרון בניהול עסקיו.
- 4. כישלון ארגונים מסחריים במניעת שוחד
- סעיף שבע לחוק מציג עבירת אחריות קפידה שתבוצע אם:
-
- שוחד מבוצע על ידי אדם הקשור לארגון מסחרי רלוונטי
- האדם מתכוון להבטיח יתרון עסקי לארגון
- השוחד הוא עבירה פעילה (סעיף ראשון לחוק) או שוחד של פקיד דת (סעיף שש לחוק).
משמעות הדבר היא שארגון מסחרי מבצע עבירה אם אדם הקשור אליו משחד אדם אחר לטובת אותו ארגון. עבירה "תאגידית" זו היא השינוי המשמעותי והשנוי ביותר במחלוקת בחוק הקיים, וזו בעיקר עבירה שעליכם לשקול כעת ולהתכונן אליה את העסק שלכם לפי הצורך.
חשוב לציין, עם זאת, כי החוק קובע גם כי קיימת הגנה לארגונים מסחריים מפני אי מניעת שוחד אם הם קבעו "נהלים נאותים" שנועדו למנוע מאנשים הקשורים אליהם לשחד אחרים בשמם. שר החוץ נדרש על פי החוק לפרסם הנחיות בנוגע להליכים כאלה.
נושאי משרה בכירים בארגון יכולים להיות אחראים באופן אישי על פי החוק גם בגין עבירות שוחד אחרות שבוצעו על ידי הארגון, כלומר עבירות שוחד אקטיבי ופסיבי, כמו גם שוחד של פקיד דת, כאשר מוכח כי העבירה בוצעה ב"הסכמתו או בידיעתו".
"נושא משרה בכיר" מוגדר באופן נרחב בחוק וכולל דירקטורים, מנהלים, מזכירי חברות ונושאי משרה דומים אחרים, כמו גם אלה המתיימרים לפעול בתפקיד כזה.
הגדרות וטרמינולוגיה מרכזיות
באופן בלתי נמנע, על מנת להבין היטב את דרישות החוק, יש להכיר מספר הגדרות מרכזיות.
ארגון מסחרי רלוונטי
העבירה התאגידית יכולה להתבצע על ידי "ארגון מסחרי רלוונטי", הכולל באופן כללי:
- כל גוף המנהל עסקים והוא מאוגד תחת, או שהוא שותפות שנוצרה תחת, כל חוק בריטי, ללא קשר למקום בו הוא מנהל עסקים
- כל תאגיד או שותפות, בכל מקום בו הוא מאוגד או הוקם, אשר מנהל עסקים בבריטניה.
אנו נתייחס לאלו שנפגעו מעבירה תאגידית זו כ"עסקים".
אנשים הקשורים
עבירת התאגיד מתייחסת גם לאדם "הקשור" לארגון מסחרי. אמנם אין רשימה מוחלטת של כל מי שניתן לכלול, אך נאמר לנו שמדובר באדם המבצע שירותים עבור הארגון או מטעםו, ללא קשר לתפקיד בו הוא עושה זאת.
בהתאם לכך, מונח זה יפורש באופן רחב, ובעוד שניתנות דוגמאות לעובד, סוכן או חברת בת, הוא יכול לכלול גם מתווכים, שותפים במיזם משותף, מפיצים, קבלנים וספקים.
ההנחיות שפרסמה משרד המשפטים (ראה להלן) מכירות בכך שהיקף המונח "אנשים הקשורים" הוא רחב וקובעות כי הדבר נועד "לכלול את כל טווח האנשים הקשורים לארגון שעשויים להיות מסוגלים לבצע שוחד" בשמו.
ביצועים לא תקינים
עבירות השוחד הפסיבי והאקטיבי מתייחסות שתיהן ל"ביצוע לא תקין" של תפקיד או פעילות. "ביצוע לא תקין" מכסה כל מעשה או מחדל המפרים ציפייה שאדם יפעל בתום לב, ללא פניות או בהתאם למשרת אמון. זהו מבחן אובייקטיבי המבוסס על מה שאדם סביר בבריטניה היה מצפה ביחס לביצוע הפעילות הרלוונטית.
הנחיות משרד המשפטים
החוק מחייב את מזכיר המדינה לפרסם הנחיות לארגונים מסחריים בנוגע להליכים שהם יכולים ליישם כדי למנוע מאנשים הקשורים אליהם מתן שוחד. זוהי הנחיה חשובה בנוגע למתן הגנה מפני "עבירת תאגידים".
משרד המשפטים פרסם את ההנחיות הסטטוטוריות הרשמיות הבאות:
- חוק השוחד 2010 – הנחיות בנוגע לנהלים שארגונים מסחריים רלוונטיים יכולים ליישם כדי למנוע מתן שוחד מאנשים הקשורים אליהם (סעיף תשע לחוק השוחד 2010). בעוד שההנחיות אינן קובעות רשימת בדיקה מוחלטת של דרישות שעסקים צריכים לעמוד בהן, הן כן נועדו להבהיר את הדרישות המעשיות של החקיקה. כלולים גם מקרי בוחן להמחשה, שאינם חלק מההנחיות שפורסמו במסגרת סעיף תשע לחוק.
כמו כן, היא יצרה הנחיות שאינן סטטוטוריות לעסקים קטנים, המספקות מבוא תמציתי כיצד הם יכולים לעמוד בדרישות החוק:
הגנה על העסק שלך מפני אי מניעת שוחד
כל העסקים יצטרכו לשים לב לעבירה התאגידית החדשה של אי מניעת שוחד. היקף הפעולות שתצטרכו לעשות תלוי בסיכוני השוחד העומדים בפני העסק שלכם.
אם עסק יכול להראות כי היו לו "נהלים נאותים" למניעת שוחד, אזי תהיה לו הגנה מלאה מפני העבירה התאגידית. משמעות המונח "נהלים נאותים" אינה מוגדרת בחוק, וכאן יש לשקול את ההנחיות הסטטוטוריות של משרד המשפטים.
הנחיה זו דורשת להתאים את ההליכים לנסיבותיו האישיות של עסק, בהתבסס על הערכת היכן טמונים הסיכונים. לכן, מה שנחשב כ"מספק" יהיה תלוי בסיכוני השוחד העומדים בפני העסק, אופיו, גודלו ומורכבותו.
הנחיית משרד המשפטים מכירה בכך שהחוק אינו נועד להטיל את "מלוא עוצמתו" של החוק הפלילי על עסקים מנוהלים היטב עבור מקרה בודד של שוחד. כמו כן, הוא מכיר בכך שאף עסק אינו מסוגל למנוע שוחד בכל עת. הנחיית "ההתחלה המהירה" לעסקים קטנים יותר מציינת כי "עסק קטן או בינוני המתמודד עם סיכוני שוחד מינימליים יידרש להליכים מינימליים יחסית כדי להפחית סיכונים אלה".
כיצד עליכם להתחיל לקבוע את הגישה הנדרשת בעסק שלכם? הנחיות משרד המשפטים מזהות שישה עקרונות מנחים לעסקים המעוניינים למנוע ביצוע שוחד בשמם (ראו את הפאנל למטה). עם זאת, עקרונות אלה אינם מכריעים.
ששת העקרונות שצריכים להנחות את הליכי איסור השוחד
עניינים חשובים נוספים
אירוח תאגידי
תחום פוטנציאלי לדאגה במסגרת החוק הוא מתן וקבלת הוצאות אירוח תאגידיות, קידום מכירות והוצאות עסקיות דומות אחרות, וכיצד הן עשויות להיתפס. אמנם ייתכן שזה לא נושא משמעותי עבור העסק שלך, במיוחד כשאתה שוקל את רמת ההוצאה שלך, אך זה עשוי להיות שיקול חשוב עבור אחרים.
הנחיות משרד המשפטים קובעות: "הוצאות אירוח וקידום מכירות בתום לב, או הוצאות עסקיות אחרות שמטרתן לשפר את תדמיתו של ארגון מסחרי, להציג טוב יותר מוצרים ושירותים, או ליצור יחסים לבביים, מוכרות כחלק מבוסס וחשוב מעשיית עסקים ואין בכוונת החוק להפליל התנהגות כזו. הממשלה אינה מתכוונת שהחוק יאסור הוצאות אירוח וקידום מכירות או הוצאות עסקיות דומות אחרות באופן סביר ומידתי המיועדות למטרות אלה."
ההנחיות ממשיכות ואומרות: "עם זאת, ברור כי אירוח והוצאות קידום מכירות או הוצאות עסקיות דומות אחרות יכולות לשמש כשוחד."
תשלומי סיוע
תשלומי סיוע, שהם תשלומים שמטרתם לגרום לפקידים לבצע פונקציות שגרתיות שהם מחויבים לבצע, מהווים שוחד ולכן אינם חוקיים על פי החוק.
עונשים
העונשים הכרוכים בחוק הם משמעותיים. במקרה של הרשעה באחת מעבירות השוחד העיקריות, אדם עלול לעמוד בפני עונש מאסר של עד עשר שנים ו/או קנס בלתי מוגבל. עסק צפוי לקנס בלתי מוגבל.
נושאי משרה בכירים בעסק עלולים להיות חשופים גם הם לעונש מאסר אם שוחד בוצע "בהסכמתם או בידיעתם". כמו כן, עלולה להיווצר פסילה מלכהן כדירקטור לתקופה משמעותית.
מַסְקָנָה
הצעדים שיש לנקוט כדי למנוע שוחד ישתנו בבירור מעסק לעסק, ולא כל העסקים יצטרכו ליישם נהלים מורכבים כדי להתמודד עם דרישות החקיקה. ההנחיות התומכות שפרסם משרד המשפטים מדגישות את הצורך בגישה של שכל ישר.
נקודה מרכזית שצוינה בהנחיית "התחלה מהירה" היא ש"יש הגנה מלאה אם תוכלו להראות שהיו לכם נהלים נאותים למניעת שוחד. אבל אינכם צריכים ליישם נהלים למניעת שוחד אם אין סיכון לשוחד מצידכם."
