May mga mahigpit na patakaran upang sugpuin ang money laundering at ang mga nalikom mula sa krimen. Ang mga patakarang ito ay nakakaapekto sa malawak na hanay ng mga tao at isinasaalang-alang namin kung paano maaaring maapektuhan ang inyong organisasyon.
Paglalaba ng pera – isang kahulugan
Karamihan sa atin ay nag-iisip na ang mga money launderer ay mga kriminal na sangkot sa pagbebenta ng droga o terorismo o maging isang taong katulad ni Al Capone. Gayunpaman, ang batas, sa nakalipas na dalawang dekada, ay lubos na nagpalawak ng kahulugan ng kung ano ang maaari nating tradisyonal na ituring na money laundering. Bagama't nananatili ang mga pangkalahatang prinsipyo; ang money laundering ay kinabibilangan ng paggawa ng mga nalikom ng krimen sa mga tila 'inosenteng' pondo na walang malinaw na kaugnayan sa kanilang mga kriminal na pinagmulan, ang dapat tandaan ay ang kahulugan ay kinabibilangan ng mga nalikom ng anumang kriminal na pagkakasala, anuman ang halagang kasangkot.
Ang mga patakaran
Ang mga pangunahing bahagi ng batas ay:
- ang Proceeds of Crime Act 2002 (Ang Batas) na inamyendahan ng Serious Organised Crime and Police Act 2005, at
- ang Mga Regulasyon sa Money Laundering, Terrorist Financing at Paglilipat ng mga Pondo (Impormasyon sa Nagbabayad) 2017 na may susog (Ang Mga Regulasyon sa 2017 na may susog).
Ang Batas
Noong unang inilabas ang Batas, muling binigyang-kahulugan ang money laundering at ang mga pagkakasalang may kinalaman sa money laundering, upang masakop ang mga nalikom mula sa anumang krimen (hindi lamang ang malubhang krimen) at lumikha ng mga mekanismo para sa pagsisiyasat at pagbawi ng mga nalikom mula sa krimen. Binago at pinagtibay din ng Batas ang kinakailangan para sa mga apektado na mag-ulat ng kaalaman, hinala o makatwirang batayan upang maghinala ng money laundering. Tingnan ang panel sa ibaba para sa ilan sa mga mas teknikal na termino ng Batas.
Ang mga Regulasyon ng 2017 (ayon sa mga susog)
Ang 2017 Regulations ay orihinal na nagkabisa noong Hunyo 26, 2017 at pinalitan ang 2007 Regulations. Ilang beses na itong binago, kamakailan lamang ay bunga ng Brexit. Naglalaman ang mga Regulasyon ng detalyadong mga kinakailangan sa pamamaraan para sa mga apektado ng batas, ngunit na-update na sa ilang aspeto, kabilang ang mga beneficial owner at mga high-risk third country, kumpara sa nakaraang bersyon.
Batas sa mga Nalikom mula sa Krimen – mga teknikal na termino
Sa ilalim ng Batas, ang isang tao ay sangkot sa money laundering kung sila ay:
- itago, ibalatkayo, baguhin, ilipat o alisin (mula sa United Kingdom) ang kriminal na ari-arian
- pumasok o maging kasangkot sa isang kaayusan na alam o pinaghihinalaan nila na nagpapadali (sa anumang paraan) sa pagkuha, pagpapanatili, paggamit o pagkontrol ng kriminal na ari-arian ng o sa ngalan ng ibang tao o
- kumuha, gumamit o magmay-ari ng kriminal na ari-arian.
Ang ari-arian ay itinuturing na kriminal na ari-arian kung ito ay:
- bumubuo ng kapakinabangan ng isang tao nang buo o bahagi (kabilang ang benepisyong pinansyal at pansariling pag-aari) mula sa kriminal na pag-uugali o
- kumakatawan sa naturang benepisyo nang direkta o hindi direkta, nang buo o bahagi at
- Alam o pinaghihinalaan ng umano'y nagkasala na ito ay bumubuo o kumakatawan sa naturang benepisyo.
Sino ang nahuli ng batas?
Ang regulated na sektor
Ang batas ay may kaugnayan sa sinuman sa tinatawag na 'regulated sector', na kinabibilangan ngunit hindi limitado sa:
- mga institusyong pang-kredito
- mga institusyong pinansyal
- mga tagapagbigay ng palitan ng cryptoasset at/o custodian wallet
- mga auditor, mga practitioner ng insolvency, mga panlabas na accountant at mga tagapayo sa buwis
- mga independiyenteng legal na propesyonal
- mga tagapagbigay ng serbisyo ng tiwala o kumpanya
- mga ahente ng real estate at mga ahente ng pagpapaupa
- mga dealer na may mataas na halaga
- mga kalahok sa merkado ng sining
- mga casino.
Ang mga implikasyon ng pagiging nasa regulated sector
Ang mga negosyong nasa ilalim ng kahulugan ay kinakailangang magtatag ng mga pamamaraan upang:
- tukuyin at suriin ang mga panganib ng money laundering at terrorist financing na kanilang kinabibilangan at pamahalaan ang panganib na iyon
- maglapat ng mga pamamaraan sa due diligence ng customer (tingnan sa ibaba)
- magtago ng mga angkop na talaan
- magtalaga ng isang Money Laundering Nominated Officer (MLNO) na siyang dapat bigyan ng mga ulat tungkol sa money laundering
- magtalaga ng isang miyembro ng lupon o nakatataas na pamamahala bilang opisyal na responsable sa pagsunod sa mga Regulasyon (maaaring ito ang parehong tao ng MLNO)
- magtatag ng mga sistema at pamamaraan upang mapigilan at maiwasan ang money laundering
- subaybayan at pamahalaan ang pagsunod sa, at komunikasyon ng, mga patakaran at pamamaraan at
- magbigay sa mga kaugnay na indibidwal ng pagsasanay tungkol sa money laundering at kamalayan sa kanilang mga pamamaraan kaugnay ng money laundering.
Kung ang iyong negosyo ay nahuhuli sa kahulugang ito, maaaring nakatanggap ka na ng gabay mula sa iyong propesyonal o trade body kung paano nakakaapekto sa iyo at sa iyong negosyo ang mga kinakailangan. Kayong mga inuri bilang High Value Dealers ay maaaring maging interesado sa aming factsheet na may parehong pangalan, na isinasaalang-alang kung paano nakakaapekto ang 2017 Regulations (ayon sa susog) sa mga gumagawa o tumatanggap ng mga high value cash payment.
Ang mga implikasyon para sa mga kostumer ng mga nasa regulated sector
Gaya ng makikita mo sa listahan sa itaas, malawak na hanay ng mga propesyonal at iba pang mga negosyo ang apektado ng batas. Ang mga apektado ay dapat sumunod sa mga batas o mahaharap sa posibilidad ng kriminal na pananagutan (kapwa multa at posibleng pagkabilanggo) kung hindi nila sinusunod.
Pagsusuri sa Kustomer (CDD)
Sa ilalim ng Mga Regulasyon, kung ikaw ay nagpapatakbo sa sektor na sakop ng regulasyon, kinakailangan mong magsagawa ng mga pamamaraan ng CDD sa iyong mga customer. Ang mga pamamaraang CDD na ito ay kailangang isagawa para sa parehong mga bago at kasalukuyang customer.
Ang mga pamamaraan ng CDD ay kinabibilangan ng:
- pagkilala sa iyong kostumer at pag-verify ng kanilang pagkakakilanlan. Ito ay batay sa mga dokumento o impormasyong nakuha mula sa mga mapagkakatiwalaang mapagkukunan at hiwalay sa kostumer
- pagtukoy kung saan mayroong isang beneficial owner na hindi ang customer. Kinakailangan mong gumawa ng mga makatwirang hakbang batay sa panganib, upang mapatunayan ang pagkakakilanlan ng beneficial owner, upang masiyahan ka na alam mo kung sino ang beneficial owner. Ang layunin dito ay kumpirmahin kung sino ang mga beneficial owner, halimbawa, ang pagkuha ng ebidensya na nagpapatunay sa mga entry sa PSC register (mga taong may malaking kontrol – tingnan ang hiwalay na factsheet na kinabibilangan ng mga detalye ng kinakailangan na mag-ulat ng mga pagkakaiba sa PSC register) at hindi lamang ang pagsuri sa ID ng mga taong nakalista. Ang mga beneficial owner ng negosyo ay ang mga indibidwal na sa huli ay nagmamay-ari o kumokontrol sa negosyo o nakikinabang sa transaksyon.
- pagkuha ng impormasyon tungkol sa mga kalagayan at negosyo ng kostumer, kabilang ang nilalayong katangian ng ugnayang pangnegosyo.
Dapat kang mag-apply ng CDD kapag ikaw ay:
- magtatag ng ugnayan sa negosyo (kasama na rito ngayon ang pagbuo ng isang kumpanya para sa customer)
- magsagawa ng paminsan-minsang transaksyon na katumbas ng paglilipat ng pondo na higit sa €1,000
- magsagawa ng paminsan-minsang transaksyon sa labas ng isang relasyon sa negosyo (halimbawa, isang minsanang transaksyon na nagkakahalaga ng €15,000 o higit pa) kung saan hindi sa isang casino o high value dealer
- magsagawa ng transaksyong cash na €10,000 o higit pa kung ang isang high-value dealer
- sa pamamagitan ng negosyo, pagpapaupa ng ari-arian sa loob ng isang buwan o higit pa sa buwanang upa na higit sa €10,000
- sa pamamagitan ng negosyo, makipagkalakalan, o kumilos bilang tagapamagitan sa pagbili o pagbebenta ng sining na may halagang higit sa €10,000
- magsagawa ng ilang transaksyon sa pagsusugal na nagkakahalaga ng €2,000 o higit pa kung ang isang casino
- pinaghihinalaang money laundering o pagpopondo ng terorismo
- pagdududa sa pagiging maaasahan o kasapatan ng mga dokumento o impormasyong dating nakuha para sa pagkakakilanlan.
Ang mga hakbang sa CDD ay dapat ding ilapat nang may sensitibong panganib sa ibang mga pagkakataon sa mga kasalukuyang customer. Maaaring kabilang dito ang kapag ang isang customer ay nangangailangan ng ibang serbisyo, o kung saan may pagbabago sa mga kalagayan ng customer. Dapat isaalang-alang ng mga negosyo kung bakit kailangan ng customer ang serbisyo, ang mga pagkakakilanlan ng sinumang ibang partido na kasangkot at anumang potensyal para sa money laundering o pagpopondo ng terorismo.
Ang layunin ng CDD ay kumpirmahin ang pagkakakilanlan ng kostumer. Para makumpirma ang pagkakakilanlan ng kostumer, kinakailangan ang malaya at maaasahang impormasyon. Ang mga dokumentong nagbibigay ng pinakamatibay na ebidensya ay ang mga inisyu ng isang departamento o ahensya ng gobyerno o ng Korte, kabilang ang mga dokumentong isinampa sa Companies House. Para sa mga indibidwal, ang mga dokumento mula sa mga mataas ang rating na mapagkukunan na naglalaman ng pagkakakilanlan na may larawan, hal. mga pasaporte at lisensya sa pagmamaneho na may larawan, pati na rin ang mga nakasulat na detalye, ay isang partikular na matibay na mapagkukunan ng beripikasyon. Ang 2017 Regulations (ayon sa susog) ngayon ay hayagang nagsasaad na ang elektronikong beripikasyon ay maaaring ituring na isang maaasahang mapagkukunan ng ebidensya.
Kinakailangan ng batas na panatilihin ang mga rekord na nakuha sa panahon ng CDD sa loob ng limang taon pagkatapos matapos ang isang relasyon sa customer. Kinakailangan din nito na maabisuhan ang mga customer tungkol sa kung paano ipoproseso ang kanilang personal na data at kung sino ang data controller (ang pangalan ng entity/taong nakarehistro sa ilalim ng mga patakaran sa Proteksyon ng Data).
Pinahusay na Due Diligence (EDD)
Dapat ilapat ang EDD at patuloy na pagsubaybay kung saan:
- ang panganib ng money laundering o pagpopondo ng terorismo ay tinatayang mataas
- ang kostumer o isang partido sa isang transaksyon kung saan sila kasangkot ay itinatag sa isang ikatlong bansa na may mataas na panganib
- ang kliyente ay isang taong nalantad sa politika o isang miyembro ng pamilya/kilalang malapit na kasama ng isa (kasama na rito ang mga UK PEP)
- may mga peke o ninakaw na dokumento o impormasyon tungkol sa pagkakakilanlan na naibigay at mayroon pa ring intensyon na kumilos para sa kostumer
- ang isang transaksyon ay kumplikado o hindi pangkaraniwang malaki o may kakaibang padron o walang maliwanag na legal o pang-ekonomiyang layunin
- dahil sa likas na katangian nito ay mayroong mas mataas na panganib ng money laundering o pagpopondo ng terorismo
- mayroong 'ugnayang may kaugnayan' sa ibang institusyong pangkredito o pinansyal.
Kinakailangan ang mga karagdagang pamamaraan bukod pa sa mga inilalapat para sa normal na due diligence sa mga ganitong sitwasyon.
Ang listahan sa itaas ay binago sa 2017 Regulations (ayon sa susog) upang mas malinaw na tukuyin kung ano ang ibig sabihin ng itinatag sa isang ikatlong bansa na may mataas na panganib at palawakin ang saklaw upang maisama ang anumang iba pang partido sa isang transaksyon. Ang mga salita patungkol sa mga transaksyon na nag-trigger ng EDD ay binago rin upang tumukoy sa kumplikado o hindi pangkaraniwang malaki sa halip na kumplikado at hindi pangkaraniwang malaki, at katulad na hindi pangkaraniwang pattern at walang maliwanag na legal na layunin ang binago sa o. Bilang karagdagan, sa pagtaas ng paggamit ng internet o iba pang malayuang transaksyon, ang kinakailangan na ilapat ang EDD kung saan hindi nakakaharap ang customer nang harapan ay inalis na kung matagumpay na maisasagawa ang elektronikong pag-verify ng pagkakakilanlan.
Pag-uulat
Gaya ng nabanggit sa itaas, ang kahulugan ng money laundering ay kinabibilangan ng mga nalikom mula sa anumang krimen. Ang mga nasa regulated sector ay kinakailangang mag-ulat ng kaalaman o hinala (o kung mayroon silang makatwirang batayan para malaman o mapaghinalaan) na ang isang tao ay sangkot sa money laundering, ibig sabihin, ay nakagawa ng isang kriminal na pagkakasala at nakinabang mula sa mga nalikom mula sa krimeng iyon. Ang mga ulat na ito ay dapat gawin alinsunod sa mga napagkasunduang panloob na pamamaraan, una sa MLNO, na siyang dapat magpasya kung ipapasa o hindi ang ulat sa National Crime Agency (NCA).
Ang mga depensa para sa MLNO ay:
- makatwirang dahilan (maaaring tanggapin ang mga dahilan tulad ng pamimilit at mga banta sa kaligtasan bagama't kakaunti ang mga kaso sa aspetong ito)
- Sinunod nila ang patnubay na inaprubahan ng Treasury.
Dapat isaalang-alang ng mga Hukuman ang naturang patnubay.
Pambansang Ahensya ng Krimen (NCA)
Ang NCA ay ang ahensyang lumalaban sa krimen sa UK na may pambansa at internasyonal na saklaw at may mandato at kapangyarihang makipagtulungan sa iba pang mga organisasyon ng pagpapatupad ng batas upang maisakatuparan ang buong bigat ng batas sa pagsugpo sa malubha at organisadong krimen. Bahagi ng tungkulin ng NCA ay suriin ang mga ulat ng kahina-hinalang aktibidad (SAR) na natatanggap mula sa mga nasa regulated sector at pagkatapos ay ipalaganap ang impormasyong ito sa mga kaugnay na ahensya ng pagpapatupad ng batas.
Inaatasan ng mga Regulasyon ang mga nasa regulated sector na iulat ang lahat ng hinala ng money laundering sa NCA. Sa pamamagitan ng pagkilos bilang isang coordinating body, ang NCA ay nangangalap ng impormasyon mula sa iba't ibang mapagkukunan. Maaari itong bumuo ng isang larawan ng mga kriminal na aktibidad ng isang partikular na indibidwal, na makikita lamang kapag tiningnan sa kabuuan. Ang impormasyong ito ay maaaring ipasa sa mga kinauukulang awtoridad upang gumawa ng aksyon. Ang mas detalyadong impormasyon tungkol sa mga aktibidad ng NCA ay matatagpuan sa kanilang website na www.nationalcrimeagency.gov.uk.
Mahina ba ang iyong negosyo?
Ang mga kriminal ay patuloy na naghahanap ng mga bagong kontak upang matulungan sila sa kanilang money laundering o pagpopondo sa terorismo. Ang ilang uri ng negosyo ay mas mahina kaysa sa iba. Halimbawa, ang anumang negosyo na gumagamit o tumatanggap ng malaking halaga ng pera ay maaaring maging partikular na kaakit-akit. Upang malabanan ito, hinihiling ng mga Regulasyon sa mga negosyong nakikitungo sa mga produkto at tumatanggap ng katumbas na pera na €10,000 o higit pa na magparehistro sa HMRC at magpatupad ng mga pamamaraan laban sa money laundering. Ang mga naturang negosyo ay kilala bilang High Value Dealers (HVD).
Maiisip mo na kung ang isang nagtitinda ng droga ay pumunta sa bangko noong Lunes ng umaga at sinubukang magbayad sa kinita noong katapusan ng linggo, mapapansin ito ng bangko at irereport maliban na lang kung maliit ang halaga. Kung ang mga kriminal ay makakahanap ng isang lehitimong negosyo na tutulong sa kanila sa pamamagitan ng pagkuha ng pera at pagpapanggap na pera ng negosyo ang ibinabayad (kapalit ng isang proporsyon!), maaaring ilagay ng negosyong iyon ang pera sa bangko nang walang anumang tanong.
Kunin nating halimbawa ang negosyo ng mobile phone na mayroong medyo matatag na kita na £10,000 kada linggo sa nakalipas na ilang taon ngunit biglang nagsisimulang mag-ipon ng £100,000 na cash kada linggo. Kung walang malinaw, makatuwiran, at kapani-paniwalang paliwanag, ang ganitong uri ng kahina-hinalang aktibidad ay malinaw na iuulat sa NCA.
Marahil ang isang hindi gaanong halatang halimbawa ng posibleng money laundering ay kung saan ang isang indibidwal ay pumasok sa isang tindahan ng mga antigo at nag-alok na bumili ng isang piraso ng muwebles sa halagang £12,000 na cash. Hindi gaanong maraming nagtitinda ang magpipilit ng tseke noon! Ngayon, kailangang isaalang-alang ng HVD ang panganib ng money laundering at bilang minimum ay magsagawa ng due diligence sa customer bago tanggapin ang naturang halaga ng cash. Ang taong ito ay maaaring isang money launderer na pagkatapos ay pupunta sa ibang tindahan at ibebenta ang antigo sa halagang £8,000, na handang-handa na danasin ang maliwanag na pagkalugi. Sa pagkakataong ito, ang kriminal ay hihingi ng tseke na maaaring bayaran nang walang kasalanan sa isang bank account, na magmumukhang lehitimo ang pera.
Nilalayon ng batas na itigil ang ganitong uri ng aktibidad. Ang mga nasa regulated sector ay kinakailangang mag-ulat ng anumang mga transaksyon na mayroon silang hinala. Gayundin, hindi lamang ang mas halatang mga halimbawa ng mga kahina-hinalang aktibidad ang kailangang iulat. Para sa karamihan ng mga regulated, iginiit ng gobyerno na walang de minimis limits sa loob ng batas. Nangangahulugan ito na ang napakaliit na kita mula sa krimen ay kailangang iulat sa NCA.
Pagbibigay ng tip
Mayroon ding isang pagkakasala na kilala bilang 'pagbibigay ng tip' sa ilalim ng Batas. Ito ang mangyayari kung ang isang tao sa regulated sector ay magbubunyag na may ulat ng kahina-hinalang aktibidad na ginawa, halimbawa tungkol sa isang customer, sa customer na iyon. Kung ang pagbubunyag na ito ay malamang na makakaapekto sa anumang imbestigasyon ng mga awtoridad, maaaring gawin ang isang pagkakasala. Maaari ring gawin ang isang tipping off offense kung saan ang isang tao sa regulated sector ay magbubunyag na ang isang imbestigasyon sa mga paratang na ang isang pagkakasala sa money laundering ay pinag-iisipan o isinasagawa, at muli, ang pagbubunyag na ito ay malamang na makakaapekto sa imbestigasyong iyon. Gaya ng maiisip mo, kung tatanungin mo ang isang accountant o ahente ng real estate kung mayroon silang ginawang anumang ulat tungkol sa iyo, hindi nila ito magagawang talakayin sa iyo. Kung gagawin nila, maaari silang lumabag sa batas at maaaring humarap sa multa o pagkakakulong, o pareho.
