قانون رشوهخواری ۲۰۱۰ (قانون) در سراسر بریتانیا اعمال میشود و همه کسبوکارها باید از الزامات آن آگاه باشند. این قانون شامل یک جرم «شرکتی» به نام «کوتاهی سازمانهای تجاری در جلوگیری از رشوهخواری» است. دفاع در برابر این جرم این است که اطمینان حاصل کنید که کسبوکار شما رویههای کافی برای جلوگیری از رشوهخواری دارد. برای کمک به اطمینان از این امر، توصیه میکنیم که ارزیابی ریسک را برای کسبوکار خود انجام دهید و رویههای انطباق مناسبی را ایجاد کنید.
چه اقدامی باید انجام دهید؟
- با دستورالعملهای صادر شده توسط وزارت دادگستری آشنا شوید
- فعالیتهای فعلی کسب و کار خود را بررسی کرده و خطر وقوع رشوه را ارزیابی کنید
- ارزیابی قدرت اقداماتی که در حال حاضر برای جلوگیری از رشوهخواری در نظر دارید
- هرگونه بهروزرسانی لازم را در کتابچههای راهنمای کارکنان خود انجام دهید: برای مثال، کتابچه راهنمای منابع انسانی شما
- بررسی کنید که آیا آموزش ویژه کارکنان در زمینه مبارزه با رشوهخواری مورد نیاز است یا خیر
- بررسی کنید که آیا تغییرات در سایر سیاستها و رویهها، به عنوان مثال، فرآیندهای تأیید و نظارت بر هزینهها، مورد نیاز است یا خیر
- تغییراتی را که در سیاستها و رویههای خود ایجاد کردهاید، ابلاغ کنید
- در نظر بگیرید که آیا نیاز به انجام هرگونه مراحل بررسی صلاحیت (due audit) دارید یا خیر.
قانون رشوه خواری مصوب ۲۰۱۰
این قانون جایگزین، بهروزرسانی و گسترش قانون قبلی بریتانیا علیه رشوهخواری و فساد شد. این قانون در سراسر بریتانیا اعمال میشود و همه کسبوکارهای بریتانیایی و کسبوکارهای خارجی که در بریتانیا فعالیت دارند، تحت تأثیر قرار میگیرند.
جرایمی که توسط این قانون تعیین شدهاند، بسیار گسترده تعریف شدهاند و این قانون دامنهی فراسرزمینی قابل توجهی دارد، به این معنی که شامل فعل یا ترک فعلی میشود که در خارج از بریتانیا رخ میدهد. جزئیات خاص در مورد صلاحیت آن را میتوان در راهنمای مفصلی که در زیر «راهنمای وزارت دادگستری» به آن اشاره شده است، و همچنین در خود قانون یافت.
رشوه چیست؟
رشوهخواری مفهوم گستردهای است. در راهنمای تکمیلی منتشر شده در کنار قانون، رشوهخواری به طور کلی به عنوان «دادن امتیاز مالی یا امتیاز دیگری به کسی برای تشویق آن شخص به انجام وظایف یا فعالیتهایش به طور نادرست یا پاداش دادن به آن شخص به خاطر انجام این کار» تعریف شده است. بنابراین، این میتواند شامل تلاش برای تأثیرگذاری بر یک تصمیمگیرنده با دادن نوعی مزیت اضافی به آن تصمیمگیرنده به جای آنچه که به طور مشروع به عنوان بخشی از یک فرآیند مناقصه ارائه میشود، باشد
جرایم کلیدی
طبق این قانون، دو جرم عمومی وجود دارد:
- ۱. رشوهخواری فعال
- بخش اول این قانون، پیشنهاد، وعده یا اعطای امتیاز مالی یا سایر مزایا (رشوه) به شخص با هدف تأثیرگذاری بر او برای انجام نادرست وظیفهاش را ممنوع میکند.
- ۲. رشوهخواری غیرفعال
- بخش دوم این قانون، درخواست، موافقت با دریافت یا پذیرش رشوه برای انجام نادرست یک کار یا فعالیت را ممنوع میکند.
علاوه بر این، دو جرم دیگر وجود دارد که به طور خاص به رشوه خواری تجاری میپردازند:
- ۳. رشوهخواری مقامات دولتی خارجی (FPO)
- بخش ششم این قانون، رشوهخواری به یک مأمور مالی خارجی (FPO) را با هدف تأثیرگذاری بر آنها در سمت رسمیشان و به دست آوردن یا حفظ تجارت یا کسب امتیاز در انجام تجارت ممنوع میکند.
- ۴. شکست سازمانهای تجاری در جلوگیری از رشوهخواری
- بخش هفتم قانون، جرمی با مسئولیت مطلق را معرفی میکند که در صورت وجود شرایط زیر مرتکب آن خواهیم شد:
-
- رشوه خواری توسط شخصی که با یک سازمان تجاری مرتبط مرتبط است، انجام شود
- فرد قصد دارد یک مزیت تجاری برای سازمان ایجاد کند
- رشوهخواری یا یک جرم فعال است (بخش اول قانون) یا رشوهخواری یک مأمور پلیس فدرال (بخش ششم قانون).
این بدان معناست که اگر فردی مرتبط با یک سازمان تجاری، شخص دیگری را به نفع آن سازمان رشوه دهد، مرتکب جرم شده است. این جرم «شرکتی» مهمترین و بحثبرانگیزترین تغییر در قانون موجود است و در درجه اول همین جرم است که اکنون باید آن را در نظر بگیرید و در صورت لزوم، کسب و کار خود را برای آن آماده کنید.
با این حال، لازم به ذکر است که این قانون همچنین بیان میکند که در صورت ایجاد «رویههای مناسب» برای سازمانهای تجاری که برای جلوگیری از رشوه دادن افراد مرتبط با آنها به نمایندگی از آنها به دیگران طراحی شدهاند، میتوان از آنها در برابر عدم جلوگیری از رشوهخواری دفاع کرد. وزیر امور خارجه طبق این قانون موظف است راهنماییهایی در مورد چنین رویههایی منتشر کند.
مقامات ارشد یک سازمان همچنین میتوانند طبق این قانون، شخصاً مسئول سایر جرایم ارتشاء ارتکابی توسط سازمان، یعنی جرایم ارتشاء فعال و غیرفعال و همچنین رشوهخواری یک مأمور مخفی، در صورتی که ثابت شود جرم با «رضایت یا تبانی» آنها انجام شده است، شناخته شوند.
«مقام ارشد» در این قانون به طور گسترده تعریف شده است که شامل مدیران، روسا، منشیهای شرکت و سایر مقامات مشابه و همچنین کسانی که ادعا میکنند در چنین سمتی فعالیت میکنند، میشود.
تعاریف و اصطلاحات کلیدی
بدیهی است که برای درک کامل مفاد قانون، آشنایی با برخی از تعاریف ضروری است.
سازمان تجاری مربوطه
جرم شرکتی میتواند توسط یک «سازمان تجاری مربوطه» ارتکاب یابد که بهطورکلی شامل موارد زیر میشود:
- هر نهادی که کسب و کاری را انجام میدهد و تحت هر قانون بریتانیا ثبت شده است، یا مشارکتی است که تحت هر قانون بریتانیا تشکیل شده است، صرف نظر از اینکه در کجا کسب و کار خود را انجام میدهد
- هر نهاد شرکتی یا مشارکتی، در هر کجا که ثبت یا تشکیل شده باشد، که در بریتانیا فعالیت تجاری دارد.
ما به کسانی که تحت تأثیر این تخلف شرکتی قرار گرفتهاند، «کسب و کارها» میگوییم.
افراد مرتبط
جرم شرکتی همچنین به شخصی که با یک سازمان تجاری «مرتبط» است اشاره دارد. اگرچه فهرست کاملی از همه کسانی که میتوانند شامل این جرم شوند وجود ندارد، اما به ما گفته شده است که این شخصی است که خدماتی را برای یا از طرف سازمان انجام میدهد، صرف نظر از سمتی که در آن انجام میدهد.
بر این اساس، این اصطلاح به طور گسترده تفسیر خواهد شد و اگرچه نمونههایی از یک کارمند، نماینده یا شرکت تابعه ارائه شده است، اما میتواند واسطهها، شرکای سرمایهگذاری مشترک، توزیعکنندگان، پیمانکاران و تأمینکنندگان را نیز پوشش دهد.
راهنماییهای صادر شده توسط وزارت دادگستری (به پایین مراجعه کنید) اذعان میکند که دامنه «اشخاص مرتبط» گسترده است و بیان میکند که این امر به گونهای است که «تمام طیف افراد مرتبط با یک سازمان را که ممکن است قادر به ارتکاب رشوه از طرف آن باشند، در بر میگیرد».
عملکرد نامناسب
جرایم رشوهخواری غیرفعال و فعال هر دو به «عملکرد نامناسب» یک عملکرد یا فعالیت اشاره دارند. «عملکرد نامناسب» شامل هر فعل یا ترک فعلی میشود که انتظار از فرد برای عمل با حسن نیت، بیطرفی یا مطابق با جایگاه اعتماد را نقض میکند. این یک آزمون عینی است که بر اساس آنچه یک فرد معقول در بریتانیا در رابطه با انجام فعالیت مربوطه انتظار دارد، انجام میشود.
راهنمایی وزارت دادگستری
این قانون وزیر امور خارجه را ملزم میکند که در مورد رویههایی که میتوانند برای جلوگیری از رشوهخواری افراد مرتبط با سازمانهای تجاری وضع کنند، راهنماییهایی را برای آنها منتشر کند. این راهنمایی مهمی در رابطه با ارائه دفاعیه در برابر «جرم شرکتی» است.
وزارت دادگستری (MoJ) دستورالعمل رسمی و قانونی زیر را صادر کرده است:
- قانون رشوهخواری ۲۰۱۰ - راهنمایی در مورد رویههایی که سازمانهای تجاری مربوطه میتوانند برای جلوگیری از رشوهخواری افراد مرتبط با خود اعمال کنند (بخش نهم قانون رشوهخواری ۲۰۱۰). اگرچه این راهنمایی تجویزی نیست و فهرست کاملی از الزامات مورد نیاز کسبوکارها را تعیین نمیکند، اما هدف آن روشن کردن الزامات عملی قانون است. مطالعات موردی توضیحی که بخشی از راهنماییهای صادر شده تحت بخش نهم قانون نیستند نیز گنجانده شده است.
همچنین راهنماییهای غیرقانونمند برای کسبوکارهای کوچک تهیه کرده است که مقدمهای مختصر در مورد چگونگی برآورده کردن الزامات قانون توسط آنها ارائه میدهد:
دفاع از کسب و کار شما در برابر ناتوانی در جلوگیری از رشوه خواری
همه کسبوکارها باید به جرم جدید عدم جلوگیری از رشوهخواری توجه کنند. میزان اقدامات شما به خطرات رشوهخواری که کسبوکارتان با آن مواجه است بستگی دارد.
اگر یک کسب و کار بتواند نشان دهد که «رویههای کافی» را برای جلوگیری از رشوهخواری در نظر گرفته است، در برابر تخلف شرکتی از دفاع کامل برخوردار خواهد بود. معنای «رویههای کافی» در قانون تعریف نشده است و در اینجا باید به رهنمودهای قانونی وزارت دادگستری توجه شود.
این راهنما مستلزم آن است که رویهها متناسب با شرایط فردی یک کسبوکار، بر اساس ارزیابی محل خطرات، تنظیم شوند. بنابراین، آنچه «کافی» محسوب میشود، به خطرات رشوهخواری که یک کسبوکار با آن مواجه است و ماهیت، اندازه و پیچیدگی آن بستگی دارد.
راهنمای وزارت دادگستری اذعان میکند که این قانون برای تحمیل «تمام قدرت» قانون جزا بر کسبوکارهای خوب ادارهشده به دلیل یک مورد خاص رشوهخواری وضع نشده است. همچنین اذعان میکند که هیچ کسبوکاری قادر به جلوگیری از رشوهخواری در همه زمانها نیست. راهنمای «شروع سریع» برای کسبوکارهای کوچکتر بیان میکند که «یک کسبوکار کوچک یا متوسط که با حداقل خطرات رشوهخواری مواجه است، به رویههای نسبتاً حداقلی برای کاهش این خطرات نیاز دارد».
چگونه باید رویکرد مورد نیاز در کسب و کار خود را تعیین کنید؟ راهنمای وزارت دادگستری شش اصل راهنما را برای کسب و کارهایی که مایل به جلوگیری از ارتکاب رشوه از طرف خود هستند، مشخص میکند (به پنل زیر مراجعه کنید). با این حال، این اصول تجویزی نیستند.
شش اصلی که باید رویههای ضد رشوهخواری را هدایت کنند
سایر موارد مهم
مهماننوازی شرکتی
یکی از نگرانیهای احتمالی تحت این قانون، ارائه و دریافت هزینههای مهماننوازی شرکتی، تبلیغاتی و سایر هزینههای تجاری از این دست و نحوه برداشت از آن است. اگرچه این موضوع ممکن است برای کسب و کار شما مسئله مهمی نباشد، به خصوص وقتی سطح چنین هزینههایی را در نظر بگیرید، اما ممکن است برای دیگران یک ملاحظه مهم باشد.
در راهنمای وزارت دادگستری آمده است: «مهماننوازی و تبلیغات صادقانه یا سایر هزینههای تجاری که به دنبال بهبود تصویر یک سازمان تجاری، ارائه بهتر محصولات و خدمات یا ایجاد روابط صمیمانه است، به عنوان بخش تثبیتشده و مهمی از انجام تجارت شناخته میشود و هدف قانون جرمانگاری چنین رفتاری نیست. دولت قصد ندارد این قانون، مهماننوازی و تبلیغات معقول و متناسب یا سایر هزینههای تجاری مشابه را که برای این اهداف در نظر گرفته شدهاند، ممنوع کند.»
در ادامه این راهنما آمده است: «با این حال، واضح است که هزینههای مهماننوازی و تبلیغاتی یا سایر هزینههای تجاری مشابه میتوانند به عنوان رشوه استفاده شوند.»
پرداختهای تسهیلگری
پرداختهای تسهیلی، که پرداختهایی برای وادار کردن مقامات به انجام وظایف روزمرهای هستند که در غیر این صورت موظف به انجام آنها هستند، رشوه محسوب میشوند و بنابراین طبق قانون غیرقانونی هستند.
جریمهها
مجازاتهای مرتبط با این قانون قابل توجه هستند. در صورت محکومیت به یکی از جرایم اصلی رشوهخواری، فرد ممکن است با حداکثر ده سال حبس و/یا جریمه نقدی نامحدود روبرو شود. یک کسب و کار با جریمه نقدی نامحدود روبرو میشود.
اگر رشوهخواری با «رضایت یا تبانی» مدیران ارشد یک کسب و کار انجام شده باشد، ممکن است به حبس محکوم شوند. همچنین ممکن است از فعالیت به عنوان مدیر برای مدت قابل توجهی محروم شوند.
نتیجهگیری
گامهایی که باید برای جلوگیری از رشوهخواری برداشته شود، مسلماً از کسبوکاری به کسبوکار دیگر متفاوت خواهد بود و همه کسبوکارها نیازی به اجرای رویههای پیچیده برای مقابله با الزامات قانون نخواهند داشت. راهنماییهای پشتیبان صادر شده توسط وزارت دادگستری بر لزوم رویکردی مبتنی بر عقل سلیم تأکید دارد.
نکته کلیدی که در راهنمای «شروع سریع» به آن اشاره شده این است که «اگر بتوانید نشان دهید که رویههای کافی برای جلوگیری از رشوهخواری داشتهاید، میتوانید به طور کامل از خود دفاع کنید. اما اگر هیچ خطر رشوهخواری از جانب شما وجود ندارد، نیازی به اجرای رویههای پیشگیری از رشوهخواری ندارید.»
