پولشویی

قوانین سختگیرانه‌ای برای مقابله با پولشویی و عواید حاصل از جرم وجود دارد. این قوانین طیف وسیعی از افراد را تحت تأثیر قرار می‌دهد و ما چگونگی تأثیرپذیری سازمان شما را در نظر می‌گیریم.

پولشویی - تعریف

بیشتر ما تصور می‌کنیم که پولشویان، مجرمانی هستند که در قاچاق مواد مخدر یا تروریسم یا شخصی مانند آل کاپون دست دارند. با این حال، قانون‌گذاری در دو دهه گذشته، تعریف آنچه را که ما به طور سنتی به عنوان پولشویی در نظر می‌گرفتیم، به طور قابل توجهی گسترش داده است. در حالی که اصول کلی همچنان پابرجاست؛ پولشویی شامل تبدیل عواید حاصل از جرم به وجوه ظاهراً «بی‌گناه» است که هیچ ارتباط آشکاری با منشأ مجرمانه آنها ندارد، چیزی که باید به خاطر داشت این است که این تعریف شامل عواید حاصل از هرگونه جرم جنایی، صرف نظر از مبلغ مربوطه، می‌شود.

قوانین

بخش‌های کلیدی قانون‌گذاری عبارتند از:

• قانون عواید حاصل از جرم مصوب ۲۰۰۲ (قانون) که توسط قانون جرایم سازمان‌یافته جدی و پلیس مصوب ۲۰۰۵ اصلاح شده است، و
• مقررات پولشویی، تأمین مالی تروریسم و ​​انتقال وجوه (اطلاعات مربوط به پرداخت‌کننده) سال ۲۰۱۷ (مقررات سال ۲۰۱۷ اصلاح‌شده).

قانون

این قانون در بدو انتشار، پولشویی و جرایم مربوط به آن را مجدداً تعریف کرد تا عواید حاصل از هر جرمی (نه فقط جرایم سنگین) را پوشش دهد و سازوکارهایی را برای تحقیق و بازیابی عواید حاصل از جرم ایجاد کرد. این قانون همچنین الزام افراد آسیب‌دیده به گزارش آگاهی، سوءظن یا دلایل منطقی برای مشکوک شدن به پولشویی را اصلاح و تثبیت کرد. برای برخی از اصطلاحات فنی‌تر این قانون، به پنل زیر مراجعه کنید.

آیین‌نامه سال ۲۰۱۷ (اصلاح‌شده)

مقررات سال ۲۰۱۷ در ابتدا در ۲۶ ژوئن ۲۰۱۷ لازم‌الاجرا شد و جایگزین مقررات سال ۲۰۰۷ گردید. این مقررات متعاقباً چندین بار اصلاح شده‌اند که آخرین مورد آن به دلیل برگزیت بوده است. این مقررات شامل الزامات رویه‌ای دقیقی برای افراد تحت تأثیر این قانون است، اما در برخی زمینه‌ها، از جمله مالکان ذی‌نفع و کشورهای ثالث پرخطر، در مقایسه با نسخه قبلی به‌روزرسانی شده است.

قانون عواید حاصل از جرم - اصطلاحات فنی

چه کسی گرفتار قانون‌گذاری می‌شود؟

بخش تحت نظارت

این قانون مربوط به هر کسی است که در آنچه «بخش تحت نظارت» نامیده می‌شود، فعالیت دارد، که شامل موارد زیر می‌شود اما محدود به آنها نیست:

پیامدهای حضور در بخش تحت نظارت

آن دسته از مشاغلی که در این تعریف قرار می‌گیرند، ملزم به ایجاد رویه‌هایی برای موارد زیر هستند:

اگر کسب و کار شما مشمول این تعریف می‌شود، ممکن است از نهاد حرفه‌ای یا صنفی خود در مورد چگونگی تأثیر این الزامات بر شما و کسب و کارتان راهنمایی دریافت کرده باشید. آن دسته از شما که به عنوان معامله‌گران با ارزش بالا طبقه‌بندی می‌شوید، ممکن است به برگه اطلاعاتی ما با همین نام علاقه‌مند باشید که در آن چگونگی تأثیر مقررات ۲۰۱۷ (اصلاح‌شده) بر کسانی که پرداخت‌های نقدی با ارزش بالا انجام می‌دهند یا دریافت می‌کنند، بررسی شده است.

پیامدهای مربوط به مشتریانِ افراد فعال در بخش تحت نظارت

همانطور که از فهرست بالا مشاهده می‌کنید، طیف وسیعی از متخصصان و سایر مشاغل تحت تأثیر این قانون قرار دارند. افراد تحت تأثیر باید از قوانین پیروی کنند یا در صورت عدم رعایت، با احتمال مسئولیت کیفری (جریمه نقدی و احتمالاً حبس) روبرو شوند.

شناسایی دقیق مشتری (CDD)

طبق مقررات، اگر در بخش تحت نظارت فعالیت می‌کنید، موظف به انجام رویه‌های CDD (شناسایی کامل مشتریان بالقوه) برای مشتریان خود هستید. این رویه‌های CDD باید هم برای مشتریان جدید و هم برای مشتریان فعلی انجام شود.

اقدامات مربوط به شناسایی کامل مشتری (CDD) همچنین باید بر اساس حساسیت به ریسک در مواقع دیگر برای مشتریان فعلی اعمال شود. این می‌تواند شامل مواردی باشد که مشتری به خدمات متفاوتی نیاز دارد یا در مواردی که تغییری در شرایط مشتری ایجاد می‌شود. کسب‌وکارها باید در نظر بگیرند که چرا مشتری به این خدمات نیاز دارد، هویت سایر طرف‌های درگیر و هرگونه احتمال پولشویی یا تأمین مالی تروریسم چیست.

هدف از CDD تأیید هویت مشتری است. برای تأیید هویت مشتری، اطلاعات مستقل و قابل اعتماد مورد نیاز است. اسنادی که قوی‌ترین شواهد را ارائه می‌دهند، اسنادی هستند که توسط یک اداره یا سازمان دولتی یا دادگاه صادر شده‌اند، از جمله اسناد ثبت شده در اداره ثبت شرکت‌ها. برای افراد، اسنادی از منابع معتبر که حاوی مدرک شناسایی عکس‌دار هستند، مانند گذرنامه‌ها و گواهینامه‌های رانندگی عکس‌دار، و همچنین جزئیات کتبی، منبع تأیید بسیار قوی هستند. آیین‌نامه سال ۲۰۱۷ (اصلاح‌شده) اکنون به صراحت بیان می‌کند که تأیید الکترونیکی می‌تواند به عنوان منبع قابل اعتمادی از شواهد در نظر گرفته شود.

طبق قانون، سوابق به‌دست‌آمده در طول فرآیند شناسایی کامل مشتری (CDD) باید تا پنج سال پس از پایان رابطه با مشتری نگهداری شوند. همچنین، به مشتریان اطلاع داده می‌شود که چگونه داده‌های شخصی آنها پردازش خواهد شد و چه کسی کنترل‌کننده داده‌ها است (نام نهاد/شخصی که تحت قوانین حفاظت از داده‌ها ثبت شده است).

بررسی دقیق و پیشرفته (EDD)

EDD و نظارت مداوم باید در موارد زیر اعمال شود:

• ریسک پولشویی یا تأمین مالی تروریسم بالا ارزیابی می‌شود
• مشتری یا طرف معامله‌ای که در آن دخیل است، در یک کشور ثالث پرخطر مستقر باشد
• موکل یک فرد دارای سابقه سیاسی یا یکی از اعضای خانواده/وابستگان نزدیک شناخته شده یک فرد باشد (این مورد اکنون شامل افراد دارای سابقه سیاسی در بریتانیا نیز می‌شود)
• مدارک شناسایی یا اطلاعات جعلی یا دزدیده شده ارائه شده باشد و هنوز قصد اقدام برای مشتری وجود داشته باشد
• یک معامله پیچیده یا به طور غیرمعمول بزرگ است یا الگوی غیرمعمولی دارد یا هیچ هدف قانونی یا اقتصادی آشکاری ندارد
• ذاتاً ریسک پولشویی یا تأمین مالی تروریسم در آن بیشتر است
• یک «رابطه مکاتبه‌ای» با یک موسسه اعتباری یا مالی دیگر وجود دارد.

در این شرایط، علاوه بر رویه‌های معمول برای بررسی‌های لازم، رویه‌های اضافی دیگری نیز مورد نیاز است.

فهرست فوق در آیین‌نامه سال ۲۰۱۷ (اصلاح‌شده) تغییر یافت تا تعریف واضح‌تری از منظور از «تأسیس‌شده در یک کشور ثالث پرخطر» ارائه شود و دامنه شمول آن گسترش یابد تا شامل سایر طرفین معامله نیز بشود. عبارت مربوط به معاملاتی که باعث EDD می‌شوند نیز اصلاح شد تا به جای «پیچیده و به‌طور غیرمعمول بزرگ» به «پیچیده یا به‌طور غیرمعمول بزرگ» اشاره کند، و به طور مشابه «الگوی غیرمعمول و بدون هدف قانونی آشکار» به «یا» تغییر یافت. علاوه بر این، با افزایش استفاده از اینترنت یا سایر معاملات از راه دور، الزام اعمال EDD در مواردی که ملاقات حضوری با مشتری امکان‌پذیر نیست، در صورتی که تأیید هویت الکترونیکی با موفقیت انجام شود، حذف شده است.

گزارش‌دهی

همانطور که در بالا ذکر شد، تعریف پولشویی شامل عواید حاصل از هرگونه جرم می‌شود. افراد شاغل در بخش تحت نظارت موظفند در صورت اطلاع یا سوءظن (یا در مواردی که دلایل معقولی برای دانستن یا سوءظن دارند) مبنی بر اینکه شخصی در پولشویی دست دارد، یعنی مرتکب جرم شده و از عواید حاصل از آن جرم بهره‌مند شده است، گزارش دهند. این گزارش‌ها باید مطابق با رویه‌های داخلی توافق‌شده، ابتدا به MLNO ارائه شود، که باید تصمیم بگیرد که آیا گزارش را به آژانس ملی جرایم (NCA) ارسال کند یا خیر.

دفاعیات MLNO عبارتند از:

• عذر موجه (دلایلی مانند اکراه و تهدید به امنیت ممکن است پذیرفته شود، اگرچه رویه قضایی کمی در این زمینه وجود دارد)
• آنها از دستورالعمل‌های مصوب خزانه‌داری پیروی کردند.

دادگاه‌ها باید چنین راهنمایی‌هایی را در نظر بگیرند.

آژانس ملی جرایم (NCA)

NCA آژانس مبارزه با جرم بریتانیا با دسترسی ملی و بین‌المللی و با ماموریت و اختیارات لازم برای همکاری با سایر سازمان‌های مجری قانون است تا از تمام ظرفیت قانون برای کاهش جرایم جدی و سازمان‌یافته استفاده کند. بخشی از نقش NCA تجزیه و تحلیل گزارش‌های فعالیت‌های مشکوک (SAR) دریافتی از افراد شاغل در بخش تحت نظارت و سپس انتشار این اطلاعات به سازمان مجری قانون مربوطه است.

این مقررات، افراد شاغل در بخش‌های تحت نظارت را ملزم می‌کند که تمام موارد مشکوک به پولشویی را به NCA گزارش دهند. NCA با عمل به عنوان یک نهاد هماهنگ‌کننده، اطلاعات را از منابع مختلف جمع‌آوری می‌کند. این امر می‌تواند به طور بالقوه تصویری از فعالیت‌های مجرمانه یک فرد خاص ایجاد کند که تنها در صورت بررسی کلی آشکار می‌شود. سپس این اطلاعات می‌تواند برای اقدام به مقامات مربوطه منتقل شود. جزئیات بیشتر در مورد فعالیت‌های NCA را می‌توانید در وب‌سایت آنها به آدرس www.nationalcrimeagency.gov.uk.

آیا کسب و کار شما آسیب پذیر است؟

مجرمان دائماً در جستجوی افراد جدیدی هستند تا به آنها در پولشویی یا تأمین مالی تروریسم کمک کنند. انواع خاصی از کسب‌وکارها نسبت به سایرین آسیب‌پذیرتر هستند. به عنوان مثال، هر کسب‌وکاری که از مقادیر قابل توجهی پول نقد استفاده یا دریافت می‌کند، می‌تواند به طور خاص جذاب باشد. برای مقابله با این موضوع، مقررات، کسب‌وکارهایی را که با کالا سروکار دارند و معادل 10،000 یورو یا بیشتر پول نقد دریافت می‌کنند، ملزم به ثبت نام در HMRC و اجرای رویه‌های ضد پولشویی می‌کند. چنین کسب‌وکارهایی به عنوان فروشندگان با ارزش بالا (HVD) شناخته می‌شوند.

می‌توانید تصور کنید که اگر یک قاچاقچی مواد مخدر صبح دوشنبه به بانکی برود و سعی کند مبلغ آخر هفته را پرداخت کند، بانک متوجه این موضوع می‌شود و آن را گزارش می‌دهد، مگر اینکه مبلغ نسبتاً کم باشد. اگر مجرمان بتوانند یک کسب و کار قانونی پیدا کنند که با گرفتن پول نقد و وانمود کردن به اینکه این پول آن کسب و کار است که پرداخت می‌شود (در ازای دریافت بخشی از آن!)، آن کسب و کار می‌تواند بدون هیچ سؤالی پول نقد را در بانک بگذارد.

برای مثال، کسب و کار تلفن همراه را در نظر بگیرید که در چند سال گذشته گردش مالی نسبتاً ثابتی معادل 10،000 پوند در هفته داشته است، اما ناگهان شروع به برداشت نقدی 100،000 پوند در هفته می‌کند. بدون توضیح روشن، منطقی و قابل قبول، این نوع فعالیت مشکوک به وضوح به NCA گزارش می‌شود.

شاید یک مثال کمتر آشکار از پولشویی احتمالی، جایی باشد که فردی وارد یک مغازه عتیقه‌فروشی می‌شود و پیشنهاد خرید یک قطعه مبلمان به قیمت ۱۲۰۰۰ پوند نقد را می‌دهد. در گذشته فروشندگان زیادی اصرار به چک نداشتند! اکنون HVD باید خطر پولشویی را در نظر بگیرد و حداقل قبل از پذیرش چنین مبلغ نقدی، بررسی‌های لازم را در مورد مشتری انجام دهد. این شخص ممکن است پولشویی باشد که سپس به مغازه دیگری می‌رود و عتیقه را مثلاً به قیمت ۸۰۰۰ پوند می‌فروشد و کاملاً آماده است که ضرر ظاهری را متحمل شود. این بار مجرم چکی را درخواست می‌کند که می‌تواند بی‌گناه به حساب بانکی واریز شود و پول را مشروع جلوه دهد.

هدف این قانون، متوقف کردن این نوع فعالیت است. افراد شاغل در بخش تحت نظارت، ملزم به گزارش هرگونه تراکنشی هستند که به آن مشکوک هستند. همچنین، صرفاً نمونه‌های آشکارتر فعالیت‌های مشکوک نیستند که باید گزارش شوند. برای اکثر موارد تحت نظارت، دولت اصرار داشته است که هیچ محدودیت حداقلی در قانون وجود نداشته باشد. این بدان معناست که درآمدهای بسیار اندک حاصل از جرم باید به NCA گزارش شود.

انعام دادن

همچنین طبق قانون، جرمی به نام «خبرچینی» وجود دارد. این همان اتفاقی است که در صورت افشای گزارش فعالیت مشکوک، مثلاً در مورد یک مشتری، به آن مشتری رخ می‌دهد. در مواردی که این افشاگری احتمالاً به هرگونه تحقیق توسط مقامات لطمه بزند، ممکن است جرم رخ داده باشد. همچنین ممکن است در مواردی که شخصی در بخش تحت نظارت افشا کند که تحقیقاتی در مورد ادعاهای ارتکاب جرم پولشویی در حال بررسی یا انجام است، و همچنین، این افشاگری احتمالاً به آن تحقیق لطمه می‌زند، جرم خبرچینی رخ داده باشد. بنابراین، همانطور که می‌توانید تصور کنید، اگر از یک حسابدار یا مشاور املاک بپرسید که آیا گزارشی در مورد شما ارائه داده‌اند، آنها به هیچ وجه نمی‌توانند در مورد این موضوع با شما صحبت کنند. اگر این کار را انجام دهند، ممکن است قانون را نقض کنند و ممکن است با جریمه یا حبس یا هر دو روبرو شوند.

اطلاعات تماس

ایمیل: info@facadecreations.co.uk

تی: +44 (0) 116 289 3343