Semua syarikat (kecuali syarikat tersenarai tertentu) dikehendaki menyimpan daftar orang yang mempunyai kawalan penting (daftar PSC) dan memfailkan maklumat berkaitan di Companies House. Keperluan ini adalah tambahan kepada keperluan berkenaan daftar sedia ada.
Keperluan untuk menyimpan daftar PSC mempunyai objektif untuk meningkatkan ketelusan ke atas kawalan dan pemilikan syarikat UK. Walau bagaimanapun, ini meletakkan obligasi tambahan ke atas syarikat, pegawai mereka dan orang yang mempunyai kawalan yang ketara ke atas mereka.
Apakah syarat-syaratnya?
Keperluan baharu tersebut termasuk:
- mengambil langkah yang munasabah untuk mengetahui sama ada terdapat individu yang mempunyai kawalan ketara (PSC)
- menghubungi orang yang dikenal pasti berkaitan, atau orang lain yang mungkin mengenali mereka, untuk mengesahkan sama ada mereka seorang PSC
- mendapatkan atau mengesahkan maklumat berkaitan untuk dimasukkan ke dalam daftar PSC
- memasukkan maklumat yang diperoleh ke dalam daftar PSC
- memastikan daftar PSC dikemas kini.
Perubahan pada maklumat tentang orang yang mempunyai kawalan penting mesti dikemas kini pada daftar syarikat itu sendiri dalam tempoh 14 hari dan dimaklumkan kepada Companies House dalam tempoh 14 hari lagi. Terlepas dari sebarang perubahan, syarikat juga mesti mengesahkan, melalui penyata pengesahan tahunan mereka, bahawa maklumat tentang PSC mereka, seperti yang disimpan pada daftar pusat, adalah betul. Mulai 8 April 2025, sesiapa yang ingin mengemas kini daftar dengan Companies House perlu mengesahkan identiti mereka, sama ada secara langsung dengan Companies House atau melalui Penyedia Perkhidmatan Korporat yang Dibenarkan (ACSP).
Jika pada bila-bila masa syarikat menyedari bahawa maklumat dalam daftar PSC perlu diubah, tetapi maklumat berkaitan belum disahkan, daftar tersebut mesti dikemas kini untuk menunjukkan tarikh maklumat tersebut tidak lagi betul dan status siasatan terhadap PSC baharu.
Apakah yang dimaksudkan dengan PSC?
PSC ditakrifkan sebagai individu yang memenuhi atau lebih daripada syarat-syarat berikut:
- memegang, secara langsung atau tidak langsung, lebih daripada 25% saham atau hak mengundi dalam syarikat
- mempunyai hak, secara langsung atau tidak langsung, untuk melantik atau memecat majoriti lembaga pengarah syarikat
- mempunyai hak untuk melaksanakan, atau sebenarnya melaksanakan, pengaruh atau kawalan yang ketara ke atas syarikat
- jika sesuatu amanah atau firma akan memenuhi mana-mana syarat di atas, mana-mana individu yang mempunyai hak untuk melaksanakan, atau sebenarnya melaksanakan, pengaruh atau kawalan yang ketara ke atas aktiviti amanah atau firma itu.
Sebuah syarikat mesti mengambil langkah yang munasabah untuk mengenal pasti PSCnya. Sesetengah syarikat mungkin tidak mempunyai PSC atau mendapati mudah untuk memastikan siapa PSC tersebut, tetapi yang lain mungkin perlu mengikuti semua langkah yang ditetapkan dengan teliti untuk cuba menentukan sama ada terdapat sebarang PSC dan, jika ya, identiti dan butirannya.
Dalam sesetengah kes, sesebuah syarikat dimiliki atau dikawal oleh entiti sah, bukannya individu. Butiran entiti sah yang berkaitan dan boleh didaftarkan juga mesti dimasukkan ke dalam daftar PSC. Entiti yang memiliki atau mengawal sesebuah syarikat adalah relevan jika ia menyimpan daftar PSCnya sendiri atau mempunyai saham pengundian yang dibenarkan untuk didagangkan di pasaran tertentu (cth. ia disenaraikan di Bursa Saham London).
Apakah maklumat yang perlu disimpan dalam daftar?
Daftar PSC mesti disimpan, dan ia tidak boleh kosong! Contohnya, jika sesebuah syarikat sedang dalam proses mendapatkan maklumat atau pengesahan, satu pernyataan khusus untuk tujuan tersebut dikehendaki oleh undang-undang untuk dibuat dalam daftar PSC.
Maklumat baharu mesti dimasukkan ke dalam daftar PSC syarikat anda dalam tempoh 14 hari dan difailkan dengan Companies House dalam tempoh 14 hari lagi. Kegagalan untuk mematuhi keperluan ini adalah satu kesalahan jenayah.
Butiran individu berkaitan yang perlu diperolehi dan disahkan untuk dimasukkan ke dalam daftar PSC syarikat termasuk:
- nama mereka
- tarikh lahir mereka
- kewarganegaraan mereka
- negara, negeri (atau sebahagian daripada UK) tempat PSC biasanya berada
- alamat perkhidmatan
- alamat kediaman biasa mereka (jika berbeza dengan alamat perkhidmatan)
- tarikh individu tersebut menjadi PSC berhubung dengan syarikat tersebut
- sifat kawalan PSC ke atas syarikat menggunakan perkataan rasmi
- sebarang sekatan ke atas pendedahan maklumat PSC yang berkuat kuasa.
Satu pernyataan khusus juga diperlukan dalam daftar PSC jika anda percaya syarikat itu tidak mempunyai PSC.
Maklumat tentang PSC mesti disahkan sebelum anda memasukkannya ke dalam daftar PSC. Maklumat boleh dianggap sebagai disahkan jika PSC:
- memberikan maklumat atau menyedari maklumat itu diberikan
- telah diminta untuk mengesahkan bahawa maklumat tersebut adalah betul dan telah berbuat demikian
- telah mengesahkan maklumat tersebut sebelum ini dan tiada sebab untuk mempercayai ia telah berubah.
Adakah PSC mempunyai sebarang obligasi?
Terdapat beberapa kewajipan undang-undang ke atas PSC. Contohnya, individu berkaitan yang tidak memberi respons kepada permintaan untuk maklumat PSC mungkin melakukan kesalahan jenayah. Syarikat juga berhak untuk mengenakan sekatan terhadap saham atau hak dalam syarikat yang dipegang oleh individu yang tidak memberi respons.
Adakah maklumat yang disimpan dalam daftar PSC tersedia untuk umum?
Hampir semua maklumat dalam daftar PSC pusat tersedia untuk umum. Satu-satunya maklumat yang tidak akan tersedia ialah alamat kediaman biasa PSC (melainkan jika ini telah diberikan sebagai alamat perkhidmatan) dan hari tarikh lahir PSC. Daftar PSC yang anda simpan mesti tersedia untuk pemeriksaan awam, tetapi anda tidak boleh memberikan alamat kediaman biasa mana-mana PSC apabila ia diperiksa atau salinannya diminta.
Jika anda memilih untuk menyimpan daftar PSC anda hanya di Companies House, maka semua maklumat yang sepatutnya muncul dalam daftar PSC syarikat akan tersedia untuk umum. Ini bermakna tarikh lahir penuh PSC anda akan muncul, tetapi alamat kediaman masih akan dirahsiakan.
Dalam keadaan luar biasa (jika terdapat risiko keganasan atau intimidasi yang serius) terdapat rejim untuk menyembunyikan semua maklumat berkaitan PSC daripada daftar PSC dan daftar pusat untuk pemeriksaan awam atau untuk menghalang alamat kediaman mereka dikongsi dengan agensi penarafan kredit.
Sudah tentu semua maklumat akan tersedia untuk agensi penguatkuasaan undang-undang dan Companies House akan membekalkan maklumat mengenai alamat kediaman dan tarikh lahir kepada agensi rujukan kredit dan pihak berkuasa awam tertentu dalam keadaan tertentu.
Apa yang akan berlaku jika syarikat tidak mematuhi keperluan tersebut?
Kegagalan untuk mematuhi keperluan rejim PSC boleh menyebabkan syarikat atau pengarah, atau PSC yang dikenal pasti melakukan kesalahan jenayah. Syarikat dan pengarahnya boleh dikenakan denda atau penjara, atau kedua-duanya sekali.
Dalam hal ini, perlu diingatkan bahawa di bawah Peraturan-Peraturan Pengubahan Wang Haram, Pembiayaan Keganasan dan Pemindahan Dana (Maklumat Mengenai Pembayar) 2017 (sebagaimana yang dipinda), mereka yang berada dalam sektor yang dikawal selia untuk tujuan pencegahan pengubahan wang haram, seperti akauntan atau peguam cara, mempunyai kewajipan untuk memeriksa daftar PSC syarikat dan melaporkan sebarang percanggahan dalam pemilikan benefisial kepada Companies House.
Adakah panduan lanjut tersedia?
Jabatan Perniagaan, Tenaga & Strategi Perindustrian telah mengeluarkan sejumlah besar maklumat tambahan dalam bentuk ringkasan, panduan berkanun dan bukan berkanun dalam bidang ini. Panduan ini mengandungi, sebagai contoh, butiran lanjut tentang keperluan dan proses yang terlibat pada pelbagai peringkat penyimpanan daftar PSC, perkataan rasmi untuk dimasukkan ke dalam daftar PSC dan contoh notis berkaitan dengan mendapatkan dan mengesahkan maklumat PSC.
Panduan ini boleh didapati daripada www.gov.uk/government/organisations/companies-house.
